Акціонерне товариство «Львівська кондитерська фабрика «Світоч»  
 
 
Сторінки розділу
 


 

Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

 

Генеральний директор

 

 

 

Перрi Джонатан Чарльз

(посада)

 

(підпис)

 

(прізвище та ініціали керівника)

М.П.

29.04.2012

(дата)

 

Річна інформація емітента цінних паперів
за 2012 рік

 

1. Загальні відомості

1.1. Повне найменування емітента

 

Публiчне акцiонерне товариство "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ"

 

1.2. Організаційно-правова форма емітента

 

Публічне акціонерне товариство

 

1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента

 

00382154

 

1.4. Місцезнаходження емітента

 

Львівська, Шевченкiвський, 79019, м. Львiв, вул. Ткацька, буд. 10

 

1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента

 

(032) 240-25-00 240-25-55

 

1.6. Електронна поштова адреса емітента

 

office.svitoch@ua.nestle.com

 

2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

29.04.2012

 

(дата)

 

2.2. Річна інформація опублікована у

Бюлетень "Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку" 83 (1587)

 

30.04.2012

 

(номер та найменування офіційного друкованого видання)

 

(дата)

 

2.3. Річна інформація розміщена на сторінці

http://www.smida.gov.ua/db/participant/00382154

в мережі Інтернет

29.04.2012

 

(адреса сторінки)

 

(дата)


Зміст

1. Основні відомості про емітента:

а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

X

б) інформація про державну реєстрацію емітента

X

в) банки, що обслуговують емітента

X

г) основні види діяльності

X

ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

X

д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об'єднань підприємств

 

е) інформація про рейтингове агентство

 

є) інформація про органи управління емітента

 

2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

X

4. Інформація про посадових осіб емітента:

а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

X

5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента

X

6. Інформація про загальні збори акціонерів

X

7. Інформація про дивіденди

X

8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X

9. Відомості про цінні папери емітента:

а) інформація про випуски акцій емітента

X

б) інформація про облігації емітента

 

в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

 

г) інформація про похідні цінні папери

 

ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду

 

д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів

 

10. Опис бізнесу

X

11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента:

а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

б) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

в) інформація про зобов'язання емітента

X

г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

X

ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції

X

12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів

X

13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду

X

14. Інформація про стан корпоративного управління

X

15. Інформація про випуски іпотечних облігацій

 

16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:

а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

 

б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду

 

в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

 

г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

 

ґ) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року

 

17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття

 

18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів

 

19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів

 

20. Основні відомості про ФОН

 

21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН

 

22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН

 

23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН

 

24. Правила ФОН

 

25. Фінансова звітність емітента, яка складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

 

26. Копія(ї) протоколу(ів) загальних зборів емітента, які проведені за звітний період (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії)

X

27. Аудиторський висновок

X

28. Фінансова звітність емітента, яка складена за міжнародними стандартами фінансової звітності

X

29. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

X

30. Примітки

1.д) Товариство не входить до будь-якого об'єднання за територiальним чи виробничим принципом.
1.е) У Статутному капiталi вiдсутня державна частка, Товариство не має стратегiчного значення для економiки та безпеки держави та не займає монопольного становища.
2. Єдиним засновником Товариства є колективне пiдприємство "Львiвська кондитерська фiрма "Свiточ", код за ЄДРПОУ 00382154, якому на момент створення належало 100% акцiй. На час складання Звiту засновник акцiями Товариства не володiє.
На пiдставi положень статтi 162 Господарського кодексу України та статтi 505 Цивiльного кодексу України iнформацiя про повний перелiк акцiонерiв Товариства не наводиться.
2. Засновники Товариства - фiзичнi особи - вiдсутнi.
5. Фiзичнi особи, що мають 10% i бiльше акцiй, вiдсутнi.
7. Дивiденди у звiтному перiодi не нараховувались i не виплачувались.
9.а) Цiннi папери Товариства на бiржах та торговельно-iнформацiйних системах не котируються, заяви органiзаторам торгiвлi цiнними паперами для допуску до лiстингу не подавались.
9.б) Облiгацiї не випускались.
9.в) Iншi цiннi папери, емiсiя яких пiдлягає реєстрацiї, крiм акцiй простих iменних, Товариством не випускались.
9.г) Похiднi цiннi папери Товариством не випускались.
9.r) Акцiї власної емiсiї Товариством не викупались.
9.д) Акцiї Товариства переведено у бездокументарну форму iснування. Сертифiкати акцiй, згiдно з порядком вилучення та знищення, втратили чиннiсть. Бланки сертифiкатiв iнших цiнних паперiв не замовлялись, сертифiкати iнших цiнних паперiв не видавались.
12. Борговi цiннi папери не випускались.
15-16. Iпотечнi облiгацiї не випускались.
17. Прострочка сплати чергових платежiв за договорами, права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до iпотечного покриття, вiдсутня.
18. Товариство не випускало iпотечнi сертифiкати.
9-24. Товариство не випускало сертифiкати ФОН.
29. Товариство не випускало цiльовi облiгацiї, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi.
У зв'язку з тим, що поля "дата" не передбачають вiдсутнiсть запису, то у разi, якщо подiя не вiдбувалась, цi поля заповнено датою, що є неймовiрною для таких подiй, а саме: 01.01.1900.
Незаповненi графи Звiту вважати такими, що мають "нульове" значення або свiдчать про вiдсутнiсть подiї.
"Н/д" означає "немає даних".

     

3. Основні відомості про емітента

3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

3.1.1. Повне найменування

Публiчне акцiонерне товариство "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ"

3.1.2. Скорочене найменування (за наявності)

ПАТ "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ"

3.1.3. Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

3.1.4. Поштовий індекс

79019

3.1.5. Область, район

Львівська , Шевченкiвський

3.1.6. Населений пункт

м. Львiв

3.1.7. Вулиця, будинок

вул. Ткацька, буд. 10

 

3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента

3.2.1. Серія і номер свідоцтва

АА 540134

3.2.2. Дата державної реєстрації

11.07.1996

3.2.3. Орган, що видав свідоцтво

Виконавчий комiтет Львiвської мiської ради

3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.)

88111060

3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.)

88111060

 

3.3. Банки, що обслуговують емітента

3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Публiчне акцiонерне товариство "IНГ Банк Україна"

3.3.2. МФО банку

300539

3.3.3. Поточний рахунок

26007003011810

 

3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

 

ПАТ "IНГ Банк Україна"

 

3.3.5. МФО банку

 

300539

 

3.3.6. Поточний рахунок

 

26002213011810

 

 

3.4. Основні види діяльності

10.72

Виробництво сухарiв i сухого печива; виробництво борошняних кондитерських виробiв, тортiв i тiстечок тривалого зберiгання

10.82

Виробництво какао, шоколаду та цукрових кондитерських виробiв

10.83

Виробництво чаю та кави

 

3.5. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності*

Вид діяльності

Номер ліцензії (дозволу)

Дата видачі

Державний орган, що видав

Дата закінчення дії ліцензії (дозволу)

1

2

3

4

5

Придбання, зберiгання, знищення, використання прекурсорiв (списку 2 таблицi IV (Перелiку наркотичних засобiв, психотропних речовин i прекурсорiв)

073731

30.08.2012

Державна служба України з контролю за наркотиками

16.08.2017 р.

Опис

Питання щодо продовження термiну дiї лiцензiї буде розглянуто в 2017 роцi.

 

4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Колективне пiдприємство "Львiвська кондитерська фiрма "Свiточ"

00382154

79019Україна м. Львiв вул. Ткацька, 10

100

Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт*

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Усього

100

5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб): 778.
Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом (осiб): 10.
Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб): 1.
Фонд оплати працi: 37230,2 тис. грн.
ФОП збiльшився по вiдношенню до 2011 року на 21982 тис. грн. у зв'язку iз збiльшенням обсягiв виробництва.

6. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

6.1.1. Посада

Генеральний директор

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Перрi Джонатан Чарльз

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н 706796865 12.05.2008 Нацiональний паспортний центр Великобританiї

6.1.4. Рік народження**

1962

6.1.5. Освіта**

Унiверситет Ла Троб (Австралiя). Магiстр у сферi виробничої i харчової промисловостi

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

16

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

Nestle UK, директор

6.1.8. Опис

Має право без довiреностi дiяти вiд iменi товариства вiдповiдно до рiшень колегiального Виконавчого органу, в тому числi представляти iнтереси Товариства, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства, видавати довiреностi, укладає трудовi договори i контракти, делегує виконання окремих функцiй. Здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю товариства i має право, вiдповiдно до вимог Статуту Товариства та рiшень колегiального Виконавчого органу, вирiшувати питання, пов'язанi з керiвництвом поточною дiяльнiстю Товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних зборiв та Наглядової ради. Користується правом розпоряджатися коштами товариства. Оплата працi - згiдно штатного розкладу. Про роботу на посадах "за сумiсництвом" на iнших пiдприємствах посадова особа вiдомостей не надала. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Обрано рiшенням Наглядової ради товариства, Протокол №1 вiд 20.03.2012 р. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Головний бухгалтер

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Олiйник Ольга Степанiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

МЕ 616824 16.11.2004 Франкiвське РВ ЛМУ УМВС у Львiвськiй областi

6.1.4. Рік народження**

1978

6.1.5. Освіта**

Державний унiверситет «Львiвська Полiтехнiка», облiк i аудит

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

10

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

«ТзОВ Ейч ТI ПРОПЕРТI Вест», головний бухгалтер

6.1.8. Опис

До обов'язкiв Головного бухгалтера вiдносяться:
- забезпечення дотримання на пiдприємствi встановлених єдиних методологiчних засад бухгалтерського облiку, складання i подання у встановленi строки фiнансової звiтностi;
- органiзацiя контролю за вiдображенням на рахунках бухгалтерського облiку всiх господарських операцiй. Оплата працi - згiдно штатного розкладу. Про роботу на посадах "за сумiсництвом" на iнших пiдприємствах посадова особа вiдомостей не надала. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Голова Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Георгiос Лампас

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

АН 4032372 08.06.2011 A.E.A.-N.P.C.

6.1.4. Рік народження**

1972

6.1.5. Освіта**

Унiверситета м. Кентерберi, ступiнь Магiстра з питань ведення бiзнесу

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

15

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Нестле Україна"

6.1.8. Опис

Органiзовує роботу i скликає засiдання наглядової ради та головує на них, здiйснює повноваження, передбаченi статутом товариства та положенням про наглядову раду i в межах компетенцiї, визначеної статутом товариства, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу шляхом iнiцiювання розгляду вiдповiдних питань на засiданнях наглядової ради. Має право бути присутнiм на засiданнях виконавчого органу. Пiдписує вiд iменi товариства трудовi контракти з головою виконавчого органу. Має право вимагати позачергового скликання загальних зборiв акцiонерiв у разi виникнення загрози суттєвим iнтересам акцiонерного товариства або виявлення зловживань, вчинених посадовими особами. Винагороди за виконання обов'язкiв не отримує. Основне мiсце працi - ТОВ «НЕСТЛЕ УКРАЇНА», директор фiнансiв. Про роботу на посадах "за сумiсництвом" на iнших пiдприємствах посадова особа вiдомостей не надала. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Представник "Нестле С.А.", що володiє 96,96% акцiй. Обрано Головою Наглядової ради Загальними зборами акцiонерiв 27 квiтня 2012 р. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Член Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Талько Вiталiй Леонiдович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

СН 538508 06.11.1997 Днiпровським РУ ГУ МВС України в м. Києвi

6.1.4. Рік народження**

1970

6.1.5. Освіта**

вища, диплом Вiйськового Краснознаменного iнституту, квалiфiкацiя юриста

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

19

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Нестле Україна": начальник юридичного вiддiлу.

6.1.8. Опис

Здiйснює захист прав акцiонерiв товариства, i в межах компетенцiї, визначеної статутом товариства, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу шляхом iнiцiювання розгляду вiдповiдних питань на засiданнях наглядової ради. Має право вимагати позачергового скликання загальних зборiв акцiонерiв у разi виникнення загрози суттєвим iнтересам акцiонерного товариства або виявлення зловживань, вчинених посадовими особами. Винагороди за виконання обов'язкiв не отримує. Основне мiсце роботи - ТОВ "Нестле Україна": начальник юридичного вiддiлу.
Iнститут законодавства ВР України: аспiрантура Iнституту законодавства, старший науковий спiвробiтник, завiдуючий вiддiлом мiжнародного права та порiвняльного законодавства, в.о. завiдуючого вiддiлом кримiнального, виправного законодавства. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Представник "Нестле С.А.", яка володiє 96,96% акцiй. Обрано загальними зборами акцiонерiв 27 квiтня 2012 р. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Член Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Радченко Генадiй Юр'євич

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

МЕ 218172 25.04.2003 Печерський РУ ГУ МВС України в м. Києвi

6.1.4. Рік народження**

1957

6.1.5. Освіта**

вища, Диплом Київського державного унiверситету iм.Т.Шевченко журналiстика,спецiалiст

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

14

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Нестле Україна": керiвник вiддiлу зi зв'язкiв з громадськими органiзацiями та внутрiшнiми комунiкацiями.

6.1.8. Опис

Здiйснює захист прав акцiонерiв товариства, i в межах компетенцiї, визначеної статутом товариства, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу шляхом iнiцiювання розгляду вiдповiдних питань на засiданнях наглядової ради. Має право вимагати позачергового скликання загальних зборiв акцiонерiв у разi виникнення загрози суттєвим iнтересам акцiонерного товариства або виявлення зловживань, вчинених посадовими особами. Винагороди за виконання обов'язкiв не отримує. Основне мiсце роботи - ТОВ "Нестле Україна": керiвник вiддiлу зi зв'язкiв з громадськими органiзацiями та внутрiшнiми комунiкацiями. Займанi посади: "Динамо": iнструктор з фехтування; Державний комiтет Ради Мiнiстрiв УРСР по телебаченню i радiомовленню: редактор; Державний комiтет Української РСР по телебаченню i радiомовленню: випускаючий спортивних передач, редактор спортивних програм, вiдповiдальний випускiв; Вiйськова частина: кореспондент газети "Знамя победы", диктор-режисер; "Рабочая газета": кореспондент; "Республиканский коммерческий центр ГОССНАБА УССР": начальник бюро рекламної iнформацiї; СП "Фемтек": координатор зi збуту готової продукцiї, старший спецiалiст з маркетингу; Iнформацiйно-рекламне агенство: директор з маркетингу; Мiнiстерство зовнiшньоекономiчних зв'язкiв України: начальник секретарiату мiнiстерства; КМДА: начальник управлiння зовнiшньоекономiч-них програм; Мiнiстерство зовнiшнiх економiчних зв'язкiв i торгiвлi України: заступник керiвника торговельно-економiчної мiсiї; ТОВ "ЧФТ Україна ЛТД": виконавчий директор, директор; Нацiональна телекомпанiя України: вiце-президент. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Представник "Нестле С.А.", яка володiє 96,96% акцiй. Обрано загальними зборами акцiонерiв 27 квiтня 2012 р. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Член Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Яценко Вiкторiя Володимирiвна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

АА 960437 14.06.1999 Немирiвським РВ УМВС України у Вiнницькiй обл.

6.1.4. Рік народження**

1975

6.1.5. Освіта**

вища, диплом спецiалiста Вiнницького державного педагогiчного унiверситету iменi М.Коцюбинського, квалiфiкацiя вчителя англ. мови i лiтератури та нiм. мови

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

8

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ТОВ "Нестле Україна": старший фахiвець iз закупок

6.1.8. Опис

Здiйснює захист прав акцiонерiв товариства, i в межах компетенцiї, визначеної статутом товариства, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу шляхом iнiцiювання розгляду вiдповiдних питань на засiданнях наглядової ради. Має право вимагати позачергового скликання загальних зборiв акцiонерiв у разi виникнення загрози суттєвим iнтересам акцiонерного товариства або виявлення зловживань, вчинених посадовими особами. Винагороди за виконання обов'язкiв не отримує. Основне мiсце роботи - ТОВ "Нестле Україна": старший фахiвець iз закупок.
Нестировська школа-iнтернат: вчитель музики i спiвiв; Спiльне пiдприємство "Iнтербiофарм": секретар-референт; ТОВ "Фарм-Союз": секретар-референт, менеджер ЗЕД; "Мобiл Ойл Поланд Сп. З о. о в Українi": представник з обслуговування клiєнтiв; ТОВ "Роберт Бош ЛТД": спецiалiст-аналiтик по дослiдженню товарного ринку; ТОВ "Валмi Автомотiв": фахiвець; ТОВ "ВIК Оiл Україна": заступник директора; ТОВ "Нестле Україна": старший фахiвець iз закупокЗагальний стаж роботи- 20 рокiв. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Представник "Нестле С.А.", яка володiє 96,96% акцiй. Обрано загальними зборами акцiонерiв 27 квiтня 2012 р. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Член Наглядової ради

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Вренгер Клара Аугуста Маргарет

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н C5HNNPLRG 02.04.2009 м. Франкфурт на Майнi

6.1.4. Рік народження**

1959

6.1.5. Освіта**

вища, диплом Унiверситету Хоенхайм, вчена ступiнь iнженера технолога продуктiв харчування

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

19

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

Представник "Нестле С.А."

6.1.8. Опис

Здiйснює захист прав акцiонерiв товариства, i в межах компетенцiї, визначеної статутом товариства, контролює та регулює дiяльнiсть виконавчого органу шляхом iнiцiювання розгляду вiдповiдних питань на засiданнях наглядової ради. Має право вимагати позачергового скликання загальних зборiв акцiонерiв у разi виникнення загрози суттєвим iнтересам акцiонерного товариства або виявлення зловживань, вчинених посадовими особами. Винагороди за виконання обов'язкiв не отримує. Основне мiсце роботи - "Нестле С.А.", представник . Про роботу на посадах "за сумiсництвом" на iнших пiдприємствах посадова особа вiдомостей не надала. Загальний стаж роботи- 34 роки. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Представник "Нестле С.А.", яка володiє 96,96% акцiй. Обрано загальними зборами акцiонерiв 27 квiтня 2011 р. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.

6.1.1. Посада

Голова Ревiзiйної комiсiї

6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Мiщиха Ольга Олексiївна

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

КА 159445 18.04.1996 Залiзничним РВ УМВС у Львiвськiй областi

6.1.4. Рік народження**

1954

6.1.5. Освіта**

Вища, Одеський технологiчний iнститут харчової промисловостi, "Технологiя хлiбопекарського макаронного i конд. виробництва, iнженер-технолог

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)**

6

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав**

ПАТ "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ", керiвник групи матерiального постачання

6.1.8. Опис

Голова Ревiзiйної комiсiї - Органiзовує роботу ревiзiйної комiсiї з метою забезпечення контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю правлiння товариства. Керує проведенням перевiрок фiнансової дiяльностi товариства та забезпечує їх нормативно-правову базу. Має право отримувати вiд посадових осiб товариства iнформацiю та документацiю, необхiднi для виконання функцiй. Доповiдає Загальним зборам або Наглядовiй радi про результати перевiрок i подає на затвердження їх акти. Має право брати участь з правом дорадчого голосу у засiданнях правлiння. Має право вимагати позачергового скликання загальних зборiв акцiонерiв у разi виникнення загрози суттєвим iнтересам акцiонерного товариства або виявлення зловживань, вчинених посадовими особами. Винагороди за виконання обов'язкiв не отримує. Основне мiсце роботи - ПАТ "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ", керiвник групи матерiального постачання. Про роботу на посадах "за сумiсництвом" на iнших пiдприємствах посадова особа вiдомостей не надала. Загальний стаж роботи- 40 рокiв. Посадова особа не надала згоди на розкриття розмiру додаткової винагороди у грошовiй чи натуральнiй формах. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має.

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.


6.2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента

 

Посада

Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи

Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

Дата внесення до реєстру

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Голова Ревiзiйної комiсiї

Мiщиха Ольга Олексiївна

КА 159445 18.04.1996 Залiзничним РВ УМВС у Львiвськiй областi

31.12.1999

42

0.0088

42

0

0

0

Усього

42

0.0088

42

0

0

0

* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.


7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента

Найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

Місцезнаходження

Дата внесення до реєстру

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

"Нестле С.А."

00001339

01800 Швейцарiя Вевей 3 Вевей Авеню Нестле, 55

 

461816

96.96

461816

0

0

0

Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи*

Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт**

Дата внесення до реєстру

Кількість акцій (штук)

Від загальної кількості акцій (у відсотках)

Кількість за видами акцій

прості іменні

прості на пред'явника

привілейовані іменні

привілейовані на пред'явника

Усього

461816

96.96

461816

0

0

0

* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, ім'я, по батькові.
** Не обов'язково для заповнення.


8. Інформація про загальні збори акціонерів

Вид загальних зборів*

чергові

позачергові

X

 

Дата проведення

27.04.2012

Кворум зборів**

97.7891

Опис

Протоколом №1 засiдання Наглядової ради Товариства вiд 20.03.2012 р. було прийнято рiшення про проведення рiчних Загальних Зборiв з наступним порядком денним: 1. Про обрання лiчильної комiсiї. 2. Обрання голови та секретаря Загальних зборiв акцiонерiв. 3. Про затвердження регламенту Загальних зборiв акцiонерiв. 4. Про прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту виконавчого органу Товариства про результати фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за 2011 рiк та основнi напрямки дiяльностi Товариства на 2012 рiк. 5. Про прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради Товариства за 2011 рiк. 6. Про прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї Товариства за 2011 рiк. 7. Затвердження рiчного звiту та балансу Товариства за 2011 рiк. 8. Про розподiл прибутку i збиткiв Товариства за 2011 рiк та план розподiлу прибутку на 2012 рiк. 9. Прийняття рiшення про припинення повноважень (вiдкликання) членiв Наглядової ради Товариства. 10. Про обрання членiв Наглядової ради Товариства. З питань №№1-9 рiшення були прийнятi простою бiльшiстю голосiв. З питання №10 рiшення було прийнято шляхом кумулятивного голосування. Пропозицiї щодо скликання позачергових загальних зборiв акцiонерiв не надходили.

 


9. Інформація про дивіденди

 

За результатами звітнього періоду

За результатами періоду, що передував звітньому

за простими акціями

за привілейованими акціями

за простими акціями

за привілейованими акціями

Сума нарахованих дивідендів, грн.

0

0

0

0

Нарахування дивідендів на одну акцію, грн.

0

0

0

0

Сума виплачених дивідендів, грн.

0

0

0

0

Дата складання переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів

       

Дата виплати дивідендів

       

Опис

Дивiденди не нараховувались та не сплачувались.


10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи

ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ ДЕПОЗИТАРIЙ ЦIННИХ ПАПЕРIВ"

Організаційно-правова форма

Приватне акціонерне товариство

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

35917889

Місцезнаходження

04107 Україна м. Київ Шевченкiвський м. Київ вул. Тропiнiна, буд. 7-Г

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ № 498004

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку

Дата видачі ліцензії або іншого документа

19.11.2009

Міжміський код та телефон

(044)585 42 40

Факс

(044)585 42 40

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть депозитарiю

Опис

Укладено договiр про обслуговування реєстру власникiв iменних цiнних паперiв Е276/11/134 вiд 07.02.2011 р.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи

ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "ГРАД-ЦIННI ПАПЕРИ"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

37045775

Місцезнаходження

01133 Україна м. Київ Печерський м. Київ бул. Лесi Українки, буд. 34, под. 3, поверх 7

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АВ 533951

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку

Дата видачі ліцензії або іншого документа

20.05.2010

Міжміський код та телефон

(044) 222-78-96

Факс

(044) 585-71-20

Вид діяльності

Юридична особа, яка здiйснює професiйну депозитарну дiяльнiсть зберiгача

Опис

Укладено договiр про вiдкриття рахункiв в цiнних паперах Е-8-2011/70 вiд 25.01.2011р.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи

Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ПЗУ Україна"

Організаційно-правова форма

Приватне акціонерне товариство

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

20782312

Місцезнаходження

04053 Україна м. Київ Шевченкiвський м.Київ Артема, 40

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

1039-ПЛ

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

Державна комiсiя з регулювання ринкiв фiнансових послуг України

Дата видачі ліцензії або іншого документа

15.12.2009

Міжміський код та телефон

(044) 238-62-38,238-2656

Факс

044 581 0455

Вид діяльності

Юридична особа, якa надає страховi послуги емiтенту

Опис

Добровiльне страхування цивiльної вiдповiдальностi, добровiльне страхування водiя та пасажирiв вiд нещасного випадку

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи

Приватне пiдприємство Аудиторська фiрма "Система-Аудит"

Організаційно-правова форма

Приватне підприємство

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

30387930

Місцезнаходження

79000 Україна Львівська д/н м.Львiв пр.Чорновола,7 / оф. 3

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

А № 003875

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

Аудиторська палата України

Дата видачі ліцензії або іншого документа

25.06.1999

Міжміський код та телефон

(032)-241-70-11

Факс

(032)-241-70-11

Вид діяльності

Аудитор (аудиторськa фiрмa), якa надає аудиторськi послуги емiтенту

Опис

Свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторiв та аудиторських фiрм, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ, що здiйснюють дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв № 75 серiя АВ 000075 вiд 20.03.2012р. Унесено до реєстру вiдповiдно до рiшення Комiсiї вiд 20.03.2012 року №412.

 

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "ГРАД-ЗАКОН"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою відповідальністю

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

37814474

Місцезнаходження

01133 Україна м. Київ Печерський м. Київ бул. Лесi Українки

Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

Н/д

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

Н/д

Дата видачі ліцензії або іншого документа

01.01.1900

Міжміський код та телефон

+38(044)222-78-96

Факс

+38(044)222-78-96

Вид діяльності

Дiяльнiсть у сферi права

Опис

ТОВ "ГРАД-ЗАКОН" здiйснює дiяльнiсть у сферi права, яка не потребує лiцензування.

 


11. Відомості про цінні папери емітента

11.1. Інформація про випуски акцій

 

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування органу, що зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний номер

Тип цінного паперу

Форма існування та форма випуску

Номінальна вартість акцій (грн.)

Кількість акцій (штук)

Загальна номінальна вартість (грн.)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

12.01.2011

№06/13/1/11

Львiвське територiальне управлiння Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку

UA4000112973

Акція проста бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні

185.000

476276

88111060.00

100

Опис

ISIN UA1301061008 недiйсний з 21.03.2011 року.

 


12. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

Публiчне акцiонерне товариство “Львiвська кондитерська фабрика “Свiточ” (надалi –Товариство) змiнило найменування з закритого акцiонерного товариства “Львiвська кондитерська фiрма “Свiточ” (iдентифiкацiйний код 00382154) у зв'язку з приведенням дiяльностi у вiдповiднiстьдоз Закону України “Про акцiонернi товариства”.
Товариство є правонаступником закритого акцiонерного товариства “Львiвська кондитерська фiрма “Свiточ”.
Закрите акцiонерне товариство ”Львiвська кондитерська фiрма “Свiточ“ було створене на пiдставi Установчого договору шляхом перетворення Львiвської кондитерської фiрми “Свiточ” з колективною формою власностi у закрите акцiонерне товариство згiдно з рiшенням Установчих зборiв вiд 22 червня 1996 року (Протокол №1).

Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом

Товариство не має вiдокремлених пiдроздiлiв, фiлiй та дочiрнiх пiдприємств.

Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Будь-якi пропозицiї щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб протягом звiтного перiоду не надходили.

Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Облiкова полiтика Товариства ведеться згiдно Закону України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi". Бухгалтерський облiк ведеться за Мiжнародною системою стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ).

Текст аудиторського висновку

АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК
(ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА)
вiд 14 березня 2013р.
щодо фiнансової звiтностi
ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
«Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»
станом на 31 грудня 2012 року
м. Львiв – 2013
1. Аудиторський висновок подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, складений вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi – МСА), зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», 705 «Модифiкацiї думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора».
Необхiднiсть проведення цих робiт та наявнiсть аудиторського висновку обумовлена Законом України «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi» №448/96-ВР вiд 30 жовтня 1996 р. зi змiнами та доповненнями, Законом України «Про цiннi папери та фондовий ринок» вiд 23 лютого 2006 р. №3480-IV.
При складаннi висновку аудитори керувалися «Положенням щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, якi подаються до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами та професiйними учасниками фондового ринку», затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 19 грудня 2006р. №1528 та Вимогами до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтента цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики) вiд 29.09.2011 р. №1360.
При складаннi цього висновку аудитором у вiдповiдностi до роздiлу 290 «Незалежнiсть» Кодексу етики професiйних бухгалтерiв (у редакцiї 2010р.) було виконано усi вiдповiднi етичнi процедури стосовно незалежностi. Загрози власного iнтересу, власної оцiнки, захисту, особистих та сiмейних стосункiв та тиску при складаннi цього висновку не виникало.
1. Адресат.
Аудиторський звiт призначається для власникiв цiнних паперiв та керiвництва ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Львiвської Кондитерської фабрики «Свiточ», фiнансовий звiт якого перевiряється, i може бути використаний для подання до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентом.
2. Вступний параграф:
2.1.Основнi вiдомостi про емiтента :
Повне найменування: Публiчне акцiонерне товариство «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»
Код за ЕДРПОУ 00382154
Мiсцезнаходження 79019, м. Львiв, вул. Ткацька, буд. 10
Дата та орган реєстрацiї 11.07.1996 р. Львiвською мiською радою народних депутатiв
Основнi види дiяльностi • Виробництво та реалiзацiя кондитерських виробiв;
• Виробництво, переробка iмпорт та/ чи реалiзацiя продуктiв харчування, в т.ч. кави та продуктiв її переробки, какао продуктiв, концентратiв, бульйонних кубикiв, продуктiв швидкого приготування, йогуртiв, молочних продуктiв та продукцiї переробки молока, тощо;

2.2. Опис аудиторської перевiрки та опис важливих аспектiв облiкової полiтики
При проведеннi перевiрки аудитор керувалися Законами та наступними правовими та нормативними актами України:
- «Про цiннi папери i фондовий ринок» вiд 23.02.2006 року №3480- IV зi змiнами та доповненнями (надалi ЗУ №3480);
- «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi» вiд 30.10.1996 року №448/96 ВР зi змiнами та доповненнями (надалi ЗУ 448/96);
- «Про акцiонернi товариства» вiд 17.09.2008 року №514-VI зi змiнами та доповненнями (надалi – ЗУ №514);
- «Про аудиторську дiяльнiсть» №3125-XII вiд 22.04.1993 року зi змiнами та доповненнями (надалi ЗУ №3125);
- Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi - (надалi МСФЗ);
- iншими нормативно - правовими актами, якi регламентують вiдносини, що виникають у сферi здiйснення операцiй з цiнними паперами та фондовому ринку та проведення аудиту.
Аудиторам надано до перевiрки фiнансову звiтнiсть Товариства складену за Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi, а саме:
- баланс станом на 31.12.2012 року;
- звiт про фiнансовi результати за 2012 рiк;
- звiт про рух грошових коштiв за 2012 рiк;
- звiт про власний капiтал за 2012 рiк;
- примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2012 року.
Фiнансова звiтнiсть Товариства за 2012 фiнансовий рiк є першою рiчною фiнансовою звiтнiстю, яка вiдповiдає вимогам МСФЗ. Датою переходу Товариства на облiк вiдповiдно до МСФЗ є 1 сiчня 2012 року. З деякими винятками, МСФЗ 1 вимагає ретроспективного застосування редакцiї стандартiв та iнтерпретацiй, дiючих для 2012 фiнансового року. Ця редакцiя була застосована при пiдготовцi вхiдного балансу по МСФО на 1 сiчня 2012 року.
Фiнансова звiтнiсть складена на основi принципу справедливої вартостi, крiм тих, справедливу вартiсть яких неможливо оцiнити достовiрно. Ця фiнансова звiтнiсть вiдображає поточну оцiнку управлiнського персоналу Товариства.
Пiдготовка фiнансової звiтностi вимагає вiд керiвництва товариства розрахункiв та припущень, що впливають на суми активiв та зобов'язань, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, а також на суми доходiв та витрат, що вiдображаються у фiнансових звiтах протягом звiтного перiоду.
2.3. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за пiдготовку та достовiрне представлення фiнансової звiтностi
Управлiнський персонал Товариства несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання фiнансової звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень у наслiдок шахрайства або помилки; виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв) вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства»; наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку разом з фiнансовою звiтнiстю; невiдповiдного використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi емiтента цiнних паперiв на основi проведеного фiнансового аналiзу дiяльностi емiтента у вiдповiдностi з вимогами МСА №200 «Загальнi цiлi незалежного аудитора та проведення аудиту вiдповiдно до мiжнародних стандартiв аудиту».
2.4. Вiдповiдальнiсть аудитора за надання висновку стосовно фiнансової звiтностi
Вiдповiдальнiстю аудитора є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв проведеного аудиту.
Аудиторський висновок, який подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку (далi – Комiсiя) при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, складений вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi - МСА), зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 720 „Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть”, МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi».
2.5. Пiдстави для висловлення умовно-позитивної думки
В результатi проведення аудиторської перевiрки встановлено, що в перiодi, який перевiрявся ,фiнансова звiтнiсть складена на основi реальних даних бухгалтерського облiку та вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi i не мiстить iстотних суперечностей. Тi невiдповiдностi i вiдхилення, якi вказанi в цьому параграфi не є суттєвими i в цiлому не спотворюють фiнансовий стан Товариства.
ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» створене шляхом перетворення Львiвської Кондитерської фiрми "Свiточ" з колективною формою власностi, згiдно з рiшенням установчих зборiв вiд 22.06.96 р. (Протокол №1). Свiдоцтво про перереєстрацiю №06382154 вiд 11.07.96 р. Статутний фонд становив 3 390 млрд. крб. i був роздiлений на 339 тисяч простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 10 000 000 крб.кожна. Акцiї розподiлено мiж акцiонерами згiдно установчого договору.
27.09.98 р. в зв’язку зi змiною статутного фонду зареєстровано нову редакцiю Статуту ЗАТ ЛКФ "Свiточ". В зв’язку iз внесеними змiнами статутний фонд становив 62 715 000грн. i роздiлений на 339 тисяч простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 185 грн. кожна. Акцiї розподiлено мiж акцiонерами згiдно установчого договору.
25.01.99 р. в зв’язку iз змiнами внесеними до статуту, статутний фонд становив 32 118 220 грн. та подiлений на 173 612 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 185 грн. кожна.
17.03.99 р. внесено змiни до статуту в зв’язку iз внесенням iнвестицiї та збiльшенням статутного фонду в розмiрi 88 111 060 грн., подiленого на 476 276 простих iменних акцiй.
Згiдно з iнвестицiйною угодою вiд 30.09.98 р. компанiєю NESTLE здiйснено iнвестицiю в розмiрi 41 млн. дол. США, викупивши 357 207 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 185 грн.кожна, що становило 75% статутного фонду.
AVENUE NESTLE 55
CH –1800 VEVEY (Швейцарiя)
Реєстрацiйний номер 3.52 торгового реєстру кантону Во (Швейцарiя)
Мiж ЗАТ ЛКФ "Свiточ" та компанiєю NESTLE було укладено ряд договорiв про придбання акцiй, а саме:
Договiр № 3800/А вiд 22.12.98р. про придбання 54543простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/В вiд 22.12.98р. про придбання 302664 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/С вiд 28.05.99р. про придбання 22173 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/D вiд 12.07.99р. про придбання 29075 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/Е вiд 01.09.99р. про придбання 9564 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/F вiд 12.10.99р. про придбання 3644 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/G вiд 03.12.99р. про придбання 2793 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/Н вiд 03.03.00р. про придбання 3444 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/I вiд 07.04.00р. про придбання 2612 простих iменних акцiй.
Останнi змiни до Статуту затвердженнi загальними зборами ЗАТ ЛКФ "Свiточ" (Протокол №17 вiд 12.06.03 р.), та зареєстрованi Департаментом економiчної полiтики та ресурсiв виконкому Львiвської мiської Ради вiд 26.06.03 р. за №11312.
Згiдно останнiх зареєстрованих змiн Статутний фонд ЗАТ ЛКФ "Свiточ " становить 88 111 060 грн. i подiлений на 476 276 простих iменниїх акцiй номiнальною вартiстю 185 грн. кожна. Данi акцiї розподiленi мiж акцiонерами Товариства, згiдно установчого договору.
Вiдповiдно до останнiх змiн, iноземний iнвестор Компанiя "NESTLE" внесла в статутний фонд Товариства:
майно в сумi 319 700 дол.США
машину вафельних трубочок "HAAS" – 42 965 дол.США
мiксери "VIKARS" – 13 740 дол.США
систему подачi борошна "REIMELT" – 139 995дол.США
грошовi кошти в сумi – 18 480 354 дол.США
Згiдно ст.13 Закону України "Про режим iноземного iнвестування " Компанiя NESTLE S.A. iнформувала про здiйснену iноземну iнвестицiю. Iнформацiйнi повiдомлення були зареєстрованi Львiвським обласним управлiнням зовнiшнiх економiчних зв’язкiв, а саме:
№ 1346-1-3-372 вiд 13.09.99р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/А, Б, С на загальну суму 10421768 дол.США
№ 1346-1-3-402 вiд 10.12.99р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/Б, D, С, E, F на загальну суму 2827118 дол.США
№ 1346-3-3-429 вiд 16.02.00р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/Б на загальну суму 319700 дол.США
№ 1346-1-3-470 вiд 11.04.00р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/Б, на загальну суму 7660432,2дол.США
№ 1346-1-3-510 вiд 11.04.00р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/G, H, I на загальну суму 122636,43дол.США
01.06.2011р. (протокол №26 вiд 15.04.2011р.) зареєстровано змiни до Статуту пiдприємства, згiдно яких найменування Закритого акцiонерного товариства «Львiвська кондитерська фабрика “Свiточ» змiнено вiдповiдно до вимог Закону України «Про акцiонернi товариства», у Публiчне акцiонерне товариство «Львiвська кондитерська фабрика “Свiточ».
Станом на 31.12.2012 року Статутнiй фонд Товариства складає Статутний фонд на ПАТ ЛКФ "Свiточ" становить 88 111 060грн. й подiлений на чотириста сiмдесят шiсть тисяч двiстi сiмдесят шiсть акцiй номiнальною вартiстю сто вiсiмдесят п’ять гривень кожна згiдно статуту. Всi акцiї перебувають в обiгу, вилучення акцiй не вiдбувалося.
Вид акцiй – простi iменнi, форма випуску – бездокументарна (свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй вiд 11.07.1996р. № запису 11312 ).
Несплаченої частки статутного капiталу немає.
Змiн протягом звiтного перiоду у кiлькостi акцiй, якi знаходяться в обiгу, не вiдбувалося.
Вiдповiдно до зведеного облiкового реєстру, станом на 31.12.2012 акцiонерами, частки яких перевищують 5% статутного капiталу ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ», є:
компанiя NESTLE S.A, яка володiє 461 816 простих iменних акцiй на загальну суму корпоративних прав в розмiрi 85 435 960грн., що становить 96,96% статутного фонду пiдприємства.
Протягом 2012 року не вiдбувались змiни власникiв акцiй (їх часток), яким належить бiльш як 5% статутного капiталу ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»Усi процедури по формуванню та сплатi статутного фонду виконанi з дотриманням чинного законодавства України.
У процесi аудиторської перевiрки аудитором було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про вiдображення та розкриття iнформацiї щодо активiв, зобов’язань та власного капiталу, згiдно з Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi.
2.6. Модифiкована думка аудитора щодо повного комплекту фiнансової звiтностi вiдповiдно до МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора»
Аудит включав перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми i розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнку i застосованих принципiв бухгалтерського облiку та суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Були виконанi процедури аудиту згiдно вимог МСА 500 «Аудиторськi докази», що вiдповiдають метi отримання достатнiх i прийнятних аудиторських доказiв. Аудиторськi докази охоплювали iнформацiю, яка мiстилася в облiкових записах, що є основою фiнансової звiтностi. Облiковi записи складалися з записiв у первинних документах та записiв системи електронного переведення платежiв та журнальних проводок, а також записiв, таких як вiдомостi облiку доходiв, розподiлу витрат та обчислення, звiряння i розкриття iнформацiї. Проводки в облiкових записах здiйснювалися, записувалися, оброблялися та наводилися у звiтностi в електроннiй формi.
У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок.
Обов’язковою аудиторською процедурою є оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю акцiонерного товариства.
Аудитором було розглянуто таке: чи iснують подiї або умови, якi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть акцiонерного товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть, оцiненi висловлювання управлiнського персоналу щодо здатностi товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть згiдно до вимог МСА 570 «Безперервнiсть» та визначено: чи iснує (чи не iснує) суттєва невизначенiсть, що стосується подiй або умов, якi окремо або в сукупностi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть Товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть.
Зiбранi докази не дають аудитору пiдставу сумнiватись в здатностi Публiчного акцiонерного товариства «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» безперервно продовжувати свою дiяльнiсть.
Слiд важати, що проведена аудиторська перевiрка забезпечує достатнi та вiдповiднi докази для висловлення думки аудитора.
На думку аудитора, за винятком впливу питань, про якi йдеться у параграфi «Пiдстава для висловлення умовно - позитивної думки», фiнансова звiтнiсть вiдображає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» станом на 31.12.2012 року та її фiнансовi результати, i рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату i вiдповiдає положенням Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.
3. Коригування сум, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, пiдготовленiй у вiдповiдностi МСФЗ.
Пiд час аудиторської перевiрки встановлено, що при пiдготовцi звiту про фiнансовий стан (Балансу) у вiдповiдностi з МСФЗ на початок перiоду Товариство здiйснило коригування сум, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, пiдготовленiй у вiдповiдностi з П(С)БО.
Перехiд вiд ранiше застосованих П(С)БО до МСФЗ вплинув на власний капiтал Товариства.
Власний капiтал Товариства згiдно з ранiше застосовуваними П(С)БО станом на 01.01.2012 року складав – 373219 тис.грн. Змiни вiдбулися за рахунок таких статей:
Статтi +Збiльшення
- зменшення
тис.грн.
Знецiнення основних засобiв та нематерiальних активiв (сегмент мобiльних послуг)
Знецiнення основних засобiв та нематерiальних активiв
Сторно переоцiнки основних засобiв, що були переданi у статутний фонд дочiрнього пiдприємства
Списання гудвiлу
Створення резерву сумнiвної дебiторської заборгованостi
Визнання зобов’язання з пенсiйних виплат та iнших довгострокових виплат працiвникам за МСБО 19 "Виплати працiвникам"
Приведення додаткового вкладеного капiталу та iншого додаткового капiталу до облiку за МСФЗ -2123
Iншi коригування (вiдстроченi податковi зобов’язання) -3647
Разом -5770
Таким чином, власний капiтал ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» станом на 31.12.2012 року згiдно з МСФЗ склав – 367449 тис. грн.
4. Iнша допомiжна iнформацiя - Звiт щодо результатiв виконання додаткових вимог, визначених п.2.7 «Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)», затверджених рiшенням ДКЦПФР вiд 29.09.2011 року №1360
4.1. Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства
Пiд вартiстю чистих активiв акцiонерного товариства розумiється величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку, суми його зобов’язань, прийнятих до розрахунку.
Розрахунок вартостi чистих активiв акцiонерних товариств здiйснюється згiдно Методичних рекомендацiй Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств вiд 17.11.2004 р. № 485 з метою реалiзацiї положень ст. 155 «Статутний капiтал акцiонерного товариства», зокрема п. 3: «Якщо пiсля закiнчення другого та кожного фiнансового року вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов’язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартiсть чистих активiв стає меншою вiд мiнiмального розмiру статутного капiталу, встановленого законом, товариство пiдлягає лiквiдацiї».
Станом на 31.12.2012 р. чистi активи ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»складають:
Найменування показника Значення, тис. грн. Вiдхилення
на 01.01.2012 року на 31.12.2012 року

1 2 3 4
Актив
Нематерiальнi активи 195 83 -112
Незавершенi капiтальнi iнвестицiї 4172 25326 21154
Основнi засоби 194265 274301 80036
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї 0 0 0
Справедлива залишкова вартiсть iнвестицiйної нерухомостi 0 0 0
Виробничi запаси 129332 81692 -47640
Незавершене виробництво 4834 4581 -253
Готова продукцiя 697 367 -330
Товари 0 0 0
Дебiторська заборгованiсть 84143 71331 -12812
Векселi одержанi 0 0 0
Грошовi кошти та їх еквiваленти 475 399 -76
Iншi оборотнi активи 296 0 -296
Витрати майбутнiх перiодiв 0 0 0
Всього активiв 418409 458080 39671
Пасив
Довгостроковi зобов'язання 9134 5544 -3590
Короткостроковi кредити банкiв 0 0 0
Кредиторська заборгованiсть 77208 84975 7767
Iншi пасиви 5870 112 -5758
Доходи майбутнiх перiодiв 0 0 0
Всього пасивiв 92212 90631 -1581
Чистi активи 326197 367449 41252
Аудитор звертає увагу на те, що розмiр чистих активiв ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» менше розмiру статутного капiталу товариства на 46859тис. грн., та не задовольняє вимог ст. 155 ЦКУ «Статутний капiтал акцiонерного товариства». Слiд зауважити, що в порiвняннi з початком року вони зросли на 41252тис.грн. за рахунок збiльшення прибутку.
4.2. Наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю
Товариство у 2012 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi). Прийняття рiшень загальними зборами акцiонерiв, наглядовою радою про вiдчуження майна товариства в обмiн на корпоративнi права, укладання кредитних договорiв на значну суму, у звiтному роцi не вiдбувалось.
Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом у вiдповiдностi з МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
В результатi проведення аудиторських процедур аудитором не було встановлено фактiв про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, можна зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.
4.3. Виконання значних правочинiв
Значний правочин - правочин (крiм правочину з розмiщення товариством власних акцiй), учинений акцiонерним товариством, якщо ринкова вартiсть майна (робiт, послуг), що є його предметом, становить 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства, за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi.
Товариство у 2012 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi). Аудитор виконав процедури на вiдповiднiсть законодавству у частинi вимог до закону:
№ пункту статтi 70 ВИМОГИ ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» Наявнiсть (так/нi) Виконання значних правочинiв
1. Рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, приймається наглядовою радою. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було.
Статутом акцiонерного товариства визначенi додатковi критерiї для вiднесення правочинiв до категорiї значних правочинiв Нi
У разi неприйняття наглядовою радою рiшення про вчинення значного правочину питання про вчинення такого правочин виноситися на розгляд загальних зборiв. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було.
2. Якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом значного правочину, перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, рiшення про вчинення такого правочину приймається загальними зборами за поданням наглядової ради. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було
Рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 вiдсоткiв, але менша нiж 50 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, приймається простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було
Рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 50 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, приймається бiльш як 50 вiдсотками голосiв акцiонерiв вiд їх загальної кiлькостi. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було.
3. На дату проведення загальних зборiв неможливо визначити, якi значнi правочини вчинятимуться акцiонерним товариством у ходi поточної господарської дiяльностi, загальнi збори прийняли рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть ним вчинятися протягом не бiльш як одного року, iз зазначенням характеру правочинiв та їх граничної вартостi. Нi.
4. Значний правочин, застосовуються як додатковий до iнших вимог щодо порядку вчинення певних правочинiв, передбачених законодавством або статутом акцiонерного товариства. Нi.
5. Заборона дiлити предмет правочину з метою ухилення вiд передбаченого цим Законом порядку прийняття рiшень про вчинення значного правочину. Так. Випадки подiлу предмету правочину з метою ухилення вiд передбаченого Законом «Про акцiонернi товариства» порядку прийняття рiшень про вчинення значного правочину не виявленi.
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв можна зробити висновок, що Товариство дотримувалось вимог законодавства виконання значних правочинiв.
4.4. Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вимогам законодавства.
Згiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» Наглядова рада акцiонерного товариства може прийняти рiшення щодо запровадження в товариствi посади внутрiшнього аудитора (створення служби внутрiшнього аудиту). Наглядова рада за пропозицiєю голови наглядової ради у встановленому порядку має право обрати корпоративного секретаря. Корпоративний секретар є особою, яка вiдповiдає за взаємодiю акцiонерного товариства з акцiонерами та/або iнвесторами.
Стан корпоративного управлiння, у тому числi стан внутрiшнього аудиту, повинен вiдповiдати Закону України «Про акцiонернi товариства».
Однак, Товариство не обирало корпоративного секретаря.
Наглядова рада акцiонерного товариства не прийняла рiшення щодо запровадження в товариствi посади внутрiшнього аудитора.
Фактична перiодичнiсть засiдань наглядової ради вiдповiдає термiнам визначеним Законом України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту .
1) Наявнiсть рiшення (згiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства») Наглядової ради акцiонерного товариства щодо запровадження в товариствi посади внутрiшнього аудитора (створення служби внутрiшнього аудиту) – рiшення про запровадження посади внутрiшнього аудитора (створення служби внутрiшнього аудиту) Наглядовою радою товариства не приймалось, посада не запроваджувалась, служба не створена.
2) Наявнiсть рiшення щодо обрання корпоративного секретаря – питання обрання корпоративного секретаря вiдноситься до компетенцiї Наглядової ради товариства, рiшення про обрання корпоративного секретаря не приймалось.
Органiзацiя роботи органiв управлiння Товариства вiдповiдає вимогам Цивiльного кодексу, Господарського кодексу, Закону України «Про акцiонернi товариства», Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», Закону України «Про Нацiональну депозитарну систему та особливостi електронного обiгу цiнних паперiв в Українi» та iнших нормативних актiв.
В Товариствi забезпечене дотримання органами та посадовими особами Товариства правил та процедур корпоративного управлiння, якими гарантується реалiзацiя прав та iнтересiв акцiонерiв Товариства, та органiзацiя взаємодiї мiж Наглядовою радою, Генеральним директором Товариства та його акцiонерами.
Керiвництво сприяє пiдвищенню взаємодiї Товариства з його акцiонерами та iншими учасниками ринку цiнних паперiв.
Спостерiгається пiдвищення iнформацiйної прозоростi Товариства в iнтересах акцiонерiв Товариства i потенцiйних iнвесторiв шляхом своєчасного розкриття повної та достовiрної iнформацiї про Товариство у вiдповiдностi до вимог законодавства щодо розкриття iнформацiї i добровiльно встановлених Товариством зобов’язань.
Системи облiку прав власностi на акцiї Товариства органiзована вiрно.
Налагоджена взаємодiя з органами державної влади України, Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку, зберiгачами, депозитарiями, реєстратором, Фондом державного майна України, учасниками Нацiональної депозитарної системи України, Мiнiстерством енергетики та вугiльної промисловостi України, професiйними асоцiацiями, громадськими органiзацiями з питань корпоративного управлiння, регулювання майнових вiдносин та обiгу цiнних паперiв Товариства.
3) Порядок формування складу органiв корпоративного управлiння акцiонерного товариства:
- загальнi збори акцiонерiв,
- наглядова рада,
- ревiзiйна комiсiя,
- генеральний директор.
Порядок формування органiв корпоративного управлiння акцiонерного товариства визначався статутом ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ».
4) Функцiонування органiв корпоративного управлiння:
- статус та повноваження Загальних зборiв акцiонерiв Товариства порядок їх скликання, проведення та прийняття рiшень – визначаються п. 9.2 Статуту ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ».;
- повноваження, порядок формування, склад та функцiї Наглядової ради визначенi пунктом 9.2.4 Статуту ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ»;
- правовий статус, порядок формування, склад та функцiї Ревiзiйної комiсiї Товариства, права, обов’язки та вiдповiдальнiсть її членiв – визначенi пунктом 9.2.1 Статуту ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ»;
- у товариствi утворений одноосiбний Виконавчий орган - Генеральний директор, порядок прийняття рiшень яким встановлений пунктом 9.1 статуту Товариства.
5) Спецiальнi перевiрки протягом звiтного року ревiзiйною комiсiєю - протягом звiтного року ревiзiйною комiсiєю не проводились спецiальнi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства.
Результати виконання процедур з метою висловлення думки щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства».
Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо:
1) вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у товариствi вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту,
2) достовiрностi та повноти розкриття iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» рiчного звiту акцiонерного товариства.
Протягом звiтного року в акцiонерному товариствi функцiонували наступнi органи корпоративного управлiння:
- загальнi збори акцiонерiв,
- наглядова рада,
- генеральний директор.
Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам, встановленим рiшенням загальних зборiв акцiонерiв. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується положеннями Статуту.
Статутом не передбачено затвердження будь-яких додаткових положень, що регламентують функцiонування органiв корпоративного управлiння.
Щорiчнi загальнi збори акцiонерiв проводились в термiн, визначений Законом України «Про акцiонернi товариства» - до 30 квiтня.
Протягом звiтного року одноосiбний виконавчий орган ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» - Генеральний директор здiйснювали поточне управлiння фiнансово-господарською дiяльнiстю в межах повноважень, якi встановлено Статутом акцiонерного товариства.
За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» можна зробити висновок:
1) прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у товариствi вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства»,
2) наведена у рiчному звiтi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» повно та достовiрно розкриває фактичний стан про склад органiв корпоративного управлiння та результати їх функцiонування.
4.5. Iнформацiя про дiї, якi вiдбулися протягом 2012 року:
Протягом 2012 року генеральним директором ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» призначено Джонатана Чарльза Перрi (Протокол №7 вiд 15.06.2012 р.),
Iнших дiй якi вiдбулись протягом 2012року та могли вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до значних змiн вартостi ЦП , визначених ч.1ст.41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок» аудиторською перевiркою не виявлено.
4.6. Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов’язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб’єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб’єкта господарювання i його середовища», аудитор виконав процедури необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства.
У своїй поточнiй дiяльностi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» наражається на зовнiшнi та внутрiшнi ризики. Система управлiння ризиками, якi притаманнi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ», включає наступнi складовi:
- стратегiя та мета ризик – менеджменту;
- управлiння ризиками;
- загальнi пiдходи до мiнiмiзацiї та оптимiзацiї ризикiв;
- джерела та механiзми контролю за ризиками;
- аналiз ризикiв.
Загальну стратегiю управлiння ризиками в Товариствi визначає Наглядова рада, а загальне керiвництво управлiнням ризиками здiйснює Генеральний директор.
Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення фiнансової звiтностi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» внаслiдок шахрайства.
Висновок аудитора
Концептуальною основою фiнансової звiтностi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» є норми МСФЗ.
Аудитором проведено розрахунок рiчного балансу i звiту про фiнансовi результати та їх використання. Вiдхилень в валютi балансу та розбiжностей в звiтi не встановлено. Рiчна фiнансова звiтнiсть пiдприємства за 2012 р. була трансформована згiдно вимогам МСФЗ з перерахуванням залишкiв на 1 сiчня 2012 року.
Результати перевiрки дають можливiсть зробити висновок про те, що фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi дiйсних облiкових даних та даннi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному.
Аудитором не спостерiгалось проведення iнвентаризацiї товарно-матерiальних цiнностей, тому що не залучалися пiдприємством до проведення цiєї процедури.
Крiм того, з урахуванням норм МСФЗ 1.16, що висловлює право суб'єкта господарювання оцiнювати об'єкти основних засобiв на дату переходу на МСФЗ, та можливiсть обмеженого звiльнення вiд вимог, коли вартiсть дотримання цих вимог iмовiрно перевищує вигоди користувачiв фiнансової звiтностi (МСФЗ 1.В4), враховуючи ретельний пiдхiд пiдприємства до оцiнки первiсної вартостi основних засобiв та документальне пiдтвердження облiкових даних, пiдприємством прийнято рiшення не здiйснювати коригування амортизацiйних вiдрахувань, та не змiнювати фiнансовi результати.
На нашу думку, за виключенням впливу на фiнансову звiтнiсть факторiв, якi викладенi в попереднiх абзацах, на пiдставi отриманих свiдчень ми можемо висловити обґрунтовану незалежну умовно-позитивну думку про те, що фiнансова звiтнiсть реально i точно вiдображає фiнансовий стан пiдприємства на 31.12.2012 р., складена згiдно з визначеною концептуальною основою та вiдповiдає вимогам законодавства.
2.8. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму:
1 Повне найменування аудиторської фiрми Приватне пiдприємство Аудиторська фiрма «Система-Аудит»
2 Номер та дата видачi Свiдоцтва про державну реєстрацiю суб’єкта пiдприємницької дiяльностi, ким видано Виписка серiї ААБ № 747210 вiд 11.05.1999 р.
Реєстрацiйний №1 415 120 0000 007013
3 Код ЄДРПОУ 30387930
4 Мiсцезнаходження (код КОАТУУ) 4610137200
5 Телефон 0503708274
6 Електронна адреса karmalsvit@ukr.net
7 Номер, дата видачi, ким видано Свiдоцтво про внесення в Реєстр суб’єктiв аудиторської дiяльностi Свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторських фiрм №2157 вiд 22.06.2006 р., продовжене до до 22.06.2016 р.
8 Iнформацiя про аудитора
Кармалiта Свiтлана Григорiвна (Сертифiкат аудитора №003875 вiд 25.06.99 р., продовжений рiшенням Аудитрської палати України № 191/2 до 25.06.2013 р.)
9 Дозвiл на проведення аудиторських перевiрок фiнансових установ, що здiйснюють дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв - Свiдоцтво серiї АВ №000075 вiд 20.03.2012 р.
Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту:
Дата и номер договору на проведення аудиту Договiр на проведення аудиту вiд «12» лютого 2013 р.
Дата початку i дата закiнчення проведення аудиту 15.02.2013 р. – 14.03.2013 р.
Директор АФ
сертифiкат серiї А №003875
С. Г. Кармалiта
Аудиторський висновок (звiт) складено «14» березня 2013 року.

Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання

Основним видом продукцiї Товариства є Виробництво сухарiв i сухого печива; виробництво борошняних кондитерських виробiв, тортiв i тiстечок тривалого зберiгання. Основним ринком збуту є Україна.

Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування

За останнi п'ять рокiв товариством не здiйснювались оперцiї вiдчудження або придбання активiв у значних розмiрах.

Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення

Основнi засоби знаходяться на територiї Товариства по вул.Ткацька, 10 у м.Львовi

Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень

Проблеми, а краще їх назвати ризиками що можуть негативно впливати на роботу пiдприємства, та нести загрозу товариству можна подiлити на такi: полiтичний, економiчний, валютний, комерцiйний та юридичний ризик.
Найефективнiшим заходом нейтралiзацiї ризику є постiйне спостереження за змiнами у законодавствi та дотримання вимог чинного законодавства. Також головна роль юриста - дiяти на випередження. Бiзнес завжди вiдчуває себе бiльш впевнено, якщо юристи дiють на випередження, якщо вони здатнi в поточнiй дiяльностi компанiї побачити ризики, iдентифiкувати їх, оцiнювати i пропонувати ефективнi шляхи їх усунення або мiнiмiзацiї, якщо усунути їх неможливо.

Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства

На пiдставi податкових повiдомлень-рiшень, сплачено 1 600 тис.грн.

Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента

Пiдприємство розвивається за рахунок власних коштiв.

Інформацію про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів

Своєчасно невиконаних на кiнець 2012 року договорiв, пiдприємство не має.

Стратегію подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)

Вiдсутня.

Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік

Товариство не здiйснює самостiйних дослiджень та розробок.

Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається

Станом на 31 грудня 2012 року товариство не було учасником судових справ.

Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі

Змiна реєстратора вiдбулася на виконання рiшення загальних зборiв акцiонерiв вiд 02 грудня 2010 р. з метою приведення форми iснування акцiй Товариства у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" вiд 17.09.2008 р. Розiрвано Договiр про надання послуг по веденню реєстру власникiв iменних цiнних паперiв, що був укладений мiж Товариством з обмеженою вiдповiдальнiстю "Реєстрацiйно- консалтингова фiрма "Акцiонер" вiд 03 листопада 2010 р. № 06-10Р/558 з 10.березня 2011р. Акт прийому передачi документiв системи реєстру власникiв iменних цiнних паперiв вiд 16 березня 2011 р.
Сторони: Реєстратор Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Реєстрацiйно- консалтингова фiрма "Акцiонер", код за ЄДРПОУ - 2370267; Емiтент: ЗАТ "Львiвська кондитерська фiрма "Свiточ", код за ЄДРПОУ 00382154; З берiгач: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "ГРАД-ЦIННI ПАПЕРИ", код за ЄДРПОУ - 37045775.
Держава акцiями Товариства не володiє.
Дивiденди у звiтному перiодi не нараховувались та не виплачувались.


13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

 

Найменування основних засобів

Власні основні засоби (тис. грн.)

Орендовані основні засоби (тис. грн.)

Основні засоби, всього (тис. грн.)

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

на початок періоду

на кінець періоду

1. Виробничого призначення:

0

0

0

0

0

0

будівлі та споруди

38253

49461

0

0

38253

49461

машини та обладнання

146567

220738

0

0

146567

220738

транспортні засоби

100

48

0

0

100

48

інші

9345

4054

0

0

9345

4054

2. Невиробничого призначення:

0

0

0

0

0

0

будівлі та споруди

0

0

0

0

0

0

машини та обладнання

0

0

0

0

0

0

транспортні засоби

0

0

0

0

0

0

інші

0

0

0

0

0

0

Усього

194265

274301

0

0

194265

274301

Опис

Володiння ОЗ здiйснюється на правах власностi на постiйнiй основi.

 

13.2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

 

Найменування показника

За звітний період

За попередній період

Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)

367449

326197

Статутний капітал (тис. грн.)

88111

88111

Скоригований статутний капітал (тис. грн)

88111

88111

Опис

Використана методика розрахунку вартостi чистих активiв емiтента за попереднiй та звiтний перiоди вiдповiдно до "Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств", затверджених рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 17.11.2004 р. N485 (з урахуванням змiн показникiв фiнансової звiтностi).

Висновок

Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства не менша вiд статутного капiталу (скоригованого). Вимоги п. 3 ст. 155 Цивiльного кодексу України дотримуються.

 

13.3. Інформація про зобов'язання емітента

 

Види зобов'язань

Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку

X

0

X

X

у тому числі:

 

Зобов'язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

 

за облігаціями (за кожним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов'язання

X

0

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов'язання

X

85087

X

X

Усього зобов'язань

X

85087

X

X

Опис:

Дата виникнення забов'язання - 12.2012 р. Непогашена частина боргу (тис. грн.) - 85087 Вiдсоток за користування коштами (вiдсоток рiчних) - ---- Дата погашення - 01.2013 р.

 

13.4. Інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

 

№ з/п

Основний вид продукції

Обсяг виробництва

Обсяг реалізованої продукції

у натуральній формі (фізична од. вим.)

у грошовій формі (тис.грн.)

у відсотках до всієї виробленої продукції

у натуральній формі (фізична од. вим.)

у грошовій формі (тіс. грн.)

у відсотках до всієї реалізованої продукції

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Борошнянi кондитерськi вироби

т.

169196.8

17

т.

169196.8

17

2

Шоколаднi кондитерськi вироби

тн.

382626.1

39

тн.

382626.1

39

3

Кава

т.

437230.1

0

т.

437230.1

44

 

13.5. Інформація про собівартість реалізованої продукції

 

№ з/п

Склад витрат*

Відсоток від загальної собівартості реалізованої продукції (у відсотках)

1

2

3

1

Сировина

70.00

2

Пакувальнi матерiали

14.00

3

Змiннi витрати

7

4

Фiксованi витрати

6

* Зазначаються витрати, які складають більше 5% від собівартості реалізованої продукції.


14. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Найменування особи гаранта

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ гаранта

Місцезнаходження гаранта

1

2

3

4

5

01.01.1900

Н/д

Нд

Н/д

Н/д Н/д Н/д Н/д Н/д

Опис

Емiсiя боргових цiнних паперiв Товариством не здiйснювалась.

 


15. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події

Дата оприлюднення Повідомлення у стрічці новин

Вид інформації

1

2

3

22.03.2012

26.03.2012

Відомості про проведення загальних зборів

27.04.2012

28.04.2012

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

27.04.2012

28.04.2012

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

23.04.2012

28.04.2012

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

18.06.2012

18.06.2012

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента


ІНФОРМАЦІЯ
про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

 

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2010

1

0

2

2011

1

0

3

2012

1

0

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

 

Так

Ні

Реєстраційна комісія

 

X

Акціонери

 

X

Реєстратор

 

X

Депозитарій

 

X

Інше (запишіть): Зберiгач ТОВ "ГРАД-ЦП", лiцензiя АВ №533951 вiд 20.05.2010 р.

Так

 

Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

 

Так

Ні

Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

 

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

 

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

 

Так

Ні

Підняттям карток

 

X

Бюлетенями (таємне голосування)

 

X

Підняттям рук

 

X

Інше (запишіть): Бюлетенями (вiдкрите голосування).

Так

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

 

Так

Ні

Реорганізація

 

X

Внесення змін до статуту товариства

 

X

Прийняття рішення про зміну типу товариства

 

X

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

 

X

Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства

 

X

Обрання голови та членів наглядової ради, прийняття рішення про припинення їх повноважень

 

X

Обрання голови та членів ревізійної комісії (ревізора), прийняття рішення про дострокове припинення їх повноважень

 

X

Інше (запишіть): Позачерговi збори не скликались.

Ні

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

Ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

 

(осіб)

Кількість членів наглядової ради

5

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

00.00

Кількість представників держави

00.00

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

00.00

Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій

00.00

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

00.00

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

12

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

 

Так

Ні

Стратегічного планування

 

X

Аудиторський

 

X

З питань призначень і винагород

 

X

Інвестиційний

 

X

Інші (запишіть)

Вiдомостi вiдсутнi.

Інші (запишіть)

Вiдомостi вiдсутнi.

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду або відділ, що відповідає за роботу з акціонерами? (так/ні)

Ні

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

 

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

 

X

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

 

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

 

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

 

X

Інше (запишіть)

Вiдомостi вiдсутнi.

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

 

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

 

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

 

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

 

X

Відсутність конфлікту інтересів

 

X

Граничний вік

 

X

Відсутні будь-які вимоги

 

X

Інше (запишіть): Вiдомостi вiдсутнi.

 

X

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

 

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

 

X

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

 

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)

 

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

 

X

Інше (запишіть)

Вiдомостi вiдсутнi.

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію? (так/ні)

Так

Кількість членів ревізійної комісії 5 осіб.

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 12

Які посадові особи акціонерного товариства відповідають за зберігання протоколів загальних зборів акціонерів, засідань наглядової ради та засідань правління?

 

Загальні збори акціонерів

Засідання наглядової ради

Засідання правління

Члени правління (директор)

Ні

Ні

Ні

Загальний відділ

Ні

Ні

Ні

Члени наглядової ради (голова наглядової ради)

Ні

Ні

Ні

Юридичний відділ (юрист)

Так

Ні

Ні

Секретар правління

Ні

Ні

Ні

Секретар загальних зборів

Ні

Ні

Ні

Секретар наглядової ради

Ні

Так

Ні

Корпоративний секретар

Ні

Ні

Ні

Відділ або управління, яке відповідає за роботу з акціонерами

Ні

Ні

Ні

Інше(запишіть): Iншi посадовi особи не мають у посадових обов'язках повноважень щодо зберiгання протоколiв органiв управлiння Товариства.

Ні

Ні

Ні

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

 

Загальні збори акціонерів

Наглядова рада

Виконавчий орган

Не належить до компетенції жодного органу

Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)

Так

Ні

Ні

Ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

Ні

Так

Ні

Ні

Затвердження річного фінансового звіту або балансу чи бюджету

Так

Ні

Ні

Ні

Обрання та відкликання голови правління

Ні

Ні

Ні

Ні

Обрання та відкликання членів правління

Ні

Ні

Ні

Ні

Обрання та відкликання голови наглядової ради

Так

Ні

Ні

Ні

Обрання та відкликання членів наглядової ради

Так

Ні

Ні

Ні

Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії

Так

Ні

Ні

Ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів правління

Ні

Ні

Ні

Ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

Ні

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів правління

Ні

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

Так

Ні

Ні

Ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

Ні

Так

Ні

Ні

Затвердження аудитора

Так

Ні

Ні

Ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

Ні

Ні

Ні

Так

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

 

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

X

 

Положення про наглядову раду

X

 

Положення про виконавчий орган (правління)

X

 

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

 

X

Положення про ревізійну комісію

X

 

Положення про акції акціонерного товариства

 

X

Положення про порядок розподілу прибутку

 

X

Інше (запишіть):

Н/д

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

 

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних ДКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет- сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

Інформація про склад органів управління товариства

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

Статут та внутрішні документи

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

Ні

Ні

Ні

Ні

Ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку? (так/ні) Так

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

 

Так

Ні

Не проводились взагалі

 

X

Менше ніж раз на рік

 

X

Раз на рік

X

 

Частіше ніж раз на рік

 

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

 

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

 

X

Наглядова рада

 

X

Правління або директор

X

 

Інше (запишіть)

Н/д

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Ні

З якої причини було змінено аудитора?

 

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

 

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

 

X

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

 

X

Інше (запишіть)

Н/д

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

 

Так

Ні

Ревізійна комісія

 

X

Наглядова рада

 

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

 

X

Стороння компанія або сторонній консультант

X

 

Перевірки не проводились

 

X

Інше (запишіть)

Н/д

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку останнього разу?

 

Так

Ні

З власної ініціативи

X

 

За дорученням загальних зборів

 

X

За дорученням наглядової ради

 

X

За зверненням виконавчого органу

 

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

 

X

Інше (запишіть)

Н/д

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Так

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

 

Так

Ні

Випуск акцій

 

X

Випуск депозитарних розписок

 

X

Випуск облігацій

 

X

Кредити банків

 

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

 

X

Інше (запишіть): Вiдомостi вiдсутнi.

 

X

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*?

 

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

 

Так, плануємо розпочати переговори

 

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

 

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

 

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

 

Не визначились

X

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Не визначились

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? Так

З якої причини було змінено особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України (далі - особа)?

 

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень особи

 

X

Не задовольняли умови договору з особою

 

X

Особу змінено на вимогу:

 

акціонерів

 

X

суду

 

X

Інше (запишіть)

Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв вiд 02 грудня 2010 р., протокол №25, з метою приведення дiяльностi Товариства у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства", форму iснування акцiй Товариства змiнено з документарної на бездокументарну. Розiрвано договiр про надання послуг по веденню реєстру власникiв iменних цiнних паперiв, що був укладений мiж ЗАТ "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ" та реєстратором ТОВ РКФ "Акцiонер" 03.11.2010 р. за №06-10/Р/558.

 

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні

У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: 01.01.1900 ; яким органом управління прийнятий: Н/д

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: Н/д

Інформація щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року Н/д

Звіт про корпоративне управління*

Мета провадження діяльності фінансової установи

Товариство не є фiнансовою установою.

Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за фінансовою установою), їх відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік.

Товариство не є фiнансовою установою.

Факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг.

Товариство не є фiнансовою установою.

Заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або відсутність таких заходів.

Товариство не є фiнансовою установою.

Наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її ключові характеристики або відсутність такої системи.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація щодо результатів функціонування протягом року системи внутрішнього аудиту (контролю).

Товариство не є фiнансовою установою.

Факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір, або їх відсутність.

Товариство не є фiнансовою установою.

Результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року, або їх відсутність.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи, призначеного протягом року.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, загальний стаж аудиторської діяльності.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом року.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій внутрішнього аудитора.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, ротація аудиторів у фінансовій установі протягом останіх п`яти років.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація про діяльність зовнішнього аудитора, стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року, та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена аудиторським висновком, виявлені органами, які здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність механізму розгляду скарг.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого розглядати скарги.

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених скарг).

Товариство не є фiнансовою установою.

Інформація щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових послуг, наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою установою та результати їх розгляду.

Товариство не є фiнансовою установою.


     

КОДИ

   

Дата(рік, місяць, число)

2012 | 12 | 31

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ"

за ЄДРПОУ

00382154

Територія

 

за КОАТУУ

4610137500

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

230

Орган державного управління

 

за КОДУ

-

Вид економічної діяльності

 

за КВЕД

15.84.0

Середня кількість працівників

778

 

Одиниця виміру: тис.грн.

 

Адреса

вул.Ткацька, буд. 10, м. Львiв, Шевченкiвський, Україна, 79019

 

 

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

 

 

за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)

   

за міжнародними стандартами фінансової звітності

V

 

 

Баланс
на 31.12.2012 р.

 

Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

- залишкова вартість

010

195

83

- первісна вартість

011

804

581

- накопичена амортизація

012

( 609 )

( 498 )

Незавершені капітальні інвестиції

020

4172

25326

Основні засоби:

- залишкова вартість

030

194265

274301

- первісна вартість

031

356703

463208

- знос

032

( 162438 )

( 188907 )

Довгострокові біологічні активи:

- справедлива (залишкова) вартість

035

0

0

- первісна вартість

036

0

0

- накопичена амортизація

037

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:

- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

0

0

- інші фінансові інвестиції

045

0

0

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

0

0

Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості

055

0

0

Первісна вартість інвестиційної нерухомості

056

0

0

Знос інвестиційної нерухомості

057

0

0

Відстрочені податкові активи

060

0

0

Гудвіл

065

0

0

Інші необоротні активи

070

0

0

Гудвіл при консолідації

075

0

0

Усього за розділом I

080

198632

299710

II. Оборотні активи

Виробничі запаси

100

129332

81692

Поточні біологічні активи

110

0

0

Незавершене виробництво

120

4834

4581

Готова продукція

130

697

367

Товари

140

0

0

Векселі одержані

150

0

0

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

- чиста реалізаційна вартість

160

74581

52043

- первісна вартість

161

74696

52155

- резерв сумнівних боргів

162

( 115 )

( 112 )

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

- за бюджетом

170

0

9425

- за виданими авансами

180

9286

9655

- з нарахованих доходів

190

0

0

- із внутрішніх розрахунків

200

12

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

204

208

Поточні фінансові інвестиції

220

0

0

Грошові кошти та їх еквіваленти:

- в національній валюті

230

475

228

- у т.ч. в касі

231

0

0

- в іноземній валюті

240

0

171

Інші оборотні активи

250

296

0

Усього за розділом II

260

219777

158370

III. Витрати майбутніх періодів

270

0

0

IV. Необоротні активи та групи вибуття

275

0

0

Баланс

280

418409

458080

 

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

88111

88111

Пайовий капітал

310

0

0

Додатковий вкладений капітал

320

31140

31140

Інший додатковий капітал

330

0

0

Резервний капітал

340

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

206946

248198

Неоплачений капітал

360

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

370

( 0 )

( 0 )

Накопичена курсова різниця

375

0

0

Усього за розділом I

380

326197

367449

Частка меншості

385

0

0

II. Забезпечення наступних виплат та платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

0

0

Інші забезпечення

410

0

0

Сума страхових резервів

415

0

0

Сума часток перестраховиків у страхових резервах

416

0

0

Цільове фінансування

420

0

0

З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги (421)

421

0

Усього за розділом II

430

0

0

ІІІ. Довгострокові зобов’язання

Довгострокові кредити банків

440

0

0

Інші довгострокові фінансові зобов’язання

450

0

0

Відстрочені податкові зобов’язання

460

9134

5544

Інші довгострокові зобов’язання

470

0

0

Усього за розділом III

480

9134

5544

ІV. Поточні зобов’язання

Короткострокові кредити банків

500

0

0

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями

510

0

0

Векселі видані

520

0

0

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

77208

84975

Поточні зобов’язання за розрахунками:

- з одержаних авансів

540

0

0

- з бюджетом

550

5805

28

- з позабюджетних платежів

560

0

0

- зі страхування

570

0

0

- з оплати праці

580

65

84

- з учасниками

590

0

0

- із внутрішніх розрахунків

600

0

0

Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу

605

0

0

Інші поточні зобов'язання

610

0

0

Усього за розділом IV

620

83078

85087

V. Доходи майбутніх періодів

630

0

0

Баланс

640

418409

458080

 

Примітки

Н/д

Керівник

Чарльз Джонатан Перрi

Головний бухгалтер

Олiйник Ольга Степанiвна


     

КОДИ

   

Дата(рік, місяць, число)

2012 | 12 | 31

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ"

за ЄДРПОУ

00382154

Територія

 

за КОАТУУ

4610137500

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

230

Орган державного управління

 

за СПОДУ

-

Вид економічної діяльності

 

за КВЕД

15.84.0

 

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

 

 

за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)

   

за міжнародними стандартами фінансової звітності

V

 

 

ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за 31.12.2012 р.

 

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

1182426

1026240

Податок на додану вартість

015

193373

167353

Акцизний збір

020

( 0 )

( 0 )

 

025

( 0 )

( 0 )

Інші вирахування з доходу

030

( 0 )

( 0 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

989053

858887

Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 914902 )

( 777867 )

Валовий:

- прибуток

050

74151

81020

- збиток

055

( 0 )

( 0 )

Інші операційні доходи

060

8263

9793

У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

061

0

0

Адміністративні витрати

070

( 13442 )

( 13514 )

Витрати на збут

080

( 2424 )

( 2442 )

Інші операційні витрати

090

( 15163 )

( 8282 )

У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

091

( 0 )

( 0 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

- прибуток

100

51385

66575

- збиток

105

( 0 )

( 0 )

Доход від участі в капіталі

110

0

1

Інші фінансові доходи

120

53

196

Інші доходи

130

5

3878

З рядка 130 графа 3 Дохід, пов'язаний з благодійною допомогою (131)

131

0

Фінансові витрати

140

( 87 )

( 5 )

Втрати від участі в капіталі

150

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

160

( 6321 )

( 3741 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

- прибуток

170

45035

66903

- збиток

175

( 0 )

( 0 )

У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

176

0

0

У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

177

( 0 )

( 0 )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 3783 )

( 15253 )

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

- прибуток

190

41252

51650

- збиток

195

( 0 )

( 0 )

Надзвичайні:

- доходи

200

0

0

- витрати

205

( 0 )

( 0 )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( 0 )

( 0 )

Частка меншості

215

0

0

Чистий:

- прибуток

220

41252

51650

- збиток

225

( 0 )

( 0 )

Забезпечення матеріального заохочення

226

0

0

 

II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

 

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

837156

693427

Витрати на оплату праці

240

34837

35032

Відрахування на соціальні заходи

250

16317

12357

Амортизація

260

27079

24270

Інші операційни витрати

270

30180

28737

Разом

280

945569

793823

 

III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

 

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

0

0

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

0

0

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

320

0

0

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

330

0

0

Дивіденди на одну просту акцію

340

0

0

 

Примітки

Н/д

Керівник

Чарльз Джонатан Перрi

Головний бухгалтер

Олiйник Ольга Степанiвна


     

КОДИ

   

Дата(рік, місяць, число)

2012 | 12 | 31

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ"

за ЄДРПОУ

00382154

Територія

 

за КОАТУУ

4610137500

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

230

Орган державного управління

 

за СПОДУ

-

Вид економічної діяльності

 

за КВЕД

15.84.0

 

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

 

 

за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)

   

за міжнародними стандартами фінансової звітності

V

 

 

Звіт про рух грошових коштів
за 31.12.2012 р.

 

Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

1208661

1020645

Погашення векселів одержаних

015

0

0

Покупців і замовників авансів

020

0

0

Повернення авансів

030

6080

0

Установ банків відстотків за поточними рахунками

035

52

198

Бюджету податку на додану вартість

040

0

0

Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

045

1132

1020

Отримання субсидій, дотацій

050

0

0

Цільового фінансування

060

0

0

Борників неустойки (штрафів, пені)

070

0

0

Інші надходження

080

0

7475

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

090

( 945983 )

( 898030 )

Авансів

095

( 9631 )

( 8429 )

Повернення авансів

100

( 0 )

( 0 )

Працівникам

105

( 35858 )

( 29315 )

Витрат на відрядження

110

( 446 )

( 237 )

Зобов'язань з податку на додану вартість

115

( 14407 )

( 8567 )

Зобов'язань з податку на прибуток

120

( 18681 )

( 12411 )

Відрахувань на соціальні заходи

125

( 14883 )

( 13459 )

Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

130

( 6228 )

( 5646 )

Цільових внесків

140

( 0 )

( 0 )

Інші витрачання

145

( 0 )

( 392 )

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

169808

52852

Рух коштів від надзвичайних подій

160

0

0

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

169808

52852

 

II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

- фінансових інвестицій

180

0

0

- необоротних активів

190

40

4651

- майнових комплексів

200

0

0

Отримані:

- відсотки

210

0

0

- дивіденди

220

0

0

Інші надходження

230

0

0

Придбання:

- фінансових інвестицій

240

( 0 )

( 0 )

- необоротних активів

250

( 128238 )

( 58394 )

- майнових комплексів

260

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

270

( 0 )

( 0 )

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

280

-128198

-53743

Рух коштів від надзвичайних подій

290

0

0

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

300

-128198

-53743

III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

0

0

Отримані позики

320

0

20000

Інші надходження

330

0

0

Погашення позик

340

( 0 )

( 20000 )

Сплачені дивіденди

350

( 0 )

( 0 )

Інші платежі

360

( 87 )

( 0 )

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

370

-87

0

Рух коштів від надзвичайних подій

380

0

0

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

-87

0

Чистий рух коштів за звітній період

400

41523

-891

Залишок коштів на початок року

410

475

1366

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

-41599

0

Залишок коштів на кінець року

430

399

475

 

Примітки

Н/д

Керівник

Чарльз Джонатан Перрi

Головний бухгалтер

Олiйник Ольга Степанiвна


     

КОДИ

   

Дата(рік, місяць, число)

2012 | 12 | 31

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Львiвська кондитерська фабрика "Свiточ"

за ЄДРПОУ

00382154

Територія

 

за КОАТУУ

4610137500

Організаційно-правова форма господарювання

Публічне акціонерне товариство

за КОПФГ

230

Орган державного управління

 

за СПОДУ

-

Вид економічної діяльності

 

за КВЕД

15.84.0

 

Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):

 

 

за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)

   

за міжнародними стандартами фінансової звітності

V

 

 

Звіт про власний капітал
за 31.12.2012 р.

 

Стаття

Код

Статутний капітал

Пайовий капітал

Додатковий вкладений капітал

Інший додатковий капітал

Резервний капітал

Нерозподілений прибуток

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Разом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Залишок на початок року

010

88111

0

31140

0

0

206946

0

0

326197

Коригування:

Зміна облікової політики

020

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Виправлення помилок

030

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

040

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

050

88111

0

31140

0

0

206946

0

0

326197

Переоцінка активів:

Дооцінка основних засобів

060

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка основних засобів

070

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Дооцінка незавершеного будівництва

080

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка незавершеного будівництва

090

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Дооцінка нематеріальних активів

100

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка нематеріальних активів

110

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

 

120

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

130

0

0

0

0

0

41252

0

0

41252

Розподіл прибутку:

Виплати власникам (дивіденди)

140

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Спрямування прибутку до статутного капіталу

150

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

160

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 

170

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Внески учасників:

Внески до капіталу

180

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Погашення заборгованості з капіталу

190

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 

200

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення капіталу:

Викуп акцій (часток)

210

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Перепродаж викуплених акцій (часток)

220

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Анулювання викуплений акцій (часток)

230

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Вилучення частки в капіталі

240

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Зменшення номінальної вартості акцій

250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни в капіталі:

Списання невідшкодованих збитків

260

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Безкоштовно отримані активи

270

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 

280

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Разом змін в капіталі

290

0

0

0

0

0

41252

0

0

41252

Залишок на кінець року

300

88111

0

31140

0

0

248198

0

0

367449

 

Примітки

Н/д

Керівник

Джонатан Перрi

Головний бухгалтер

Олiйник Ольга Степанiвна


Інформація щодо аудиторського висновку

АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК
(ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА)
вiд 14 березня 2013р.
щодо фiнансової звiтностi
ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
«Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»
станом на 31 грудня 2012 року
м. Львiв – 2013
1. Аудиторський висновок подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, складений вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi – МСА), зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», 705 «Модифiкацiї думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора».
Необхiднiсть проведення цих робiт та наявнiсть аудиторського висновку обумовлена Законом України «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi» №448/96-ВР вiд 30 жовтня 1996 р. зi змiнами та доповненнями, Законом України «Про цiннi папери та фондовий ринок» вiд 23 лютого 2006 р. №3480-IV.
При складаннi висновку аудитори керувалися «Положенням щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, якi подаються до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами та професiйними учасниками фондового ринку», затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 19 грудня 2006р. №1528 та Вимогами до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтента цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики) вiд 29.09.2011 р. №1360.
При складаннi цього висновку аудитором у вiдповiдностi до роздiлу 290 «Незалежнiсть» Кодексу етики професiйних бухгалтерiв (у редакцiї 2010р.) було виконано усi вiдповiднi етичнi процедури стосовно незалежностi. Загрози власного iнтересу, власної оцiнки, захисту, особистих та сiмейних стосункiв та тиску при складаннi цього висновку не виникало.
1. Адресат.
Аудиторський звiт призначається для власникiв цiнних паперiв та керiвництва ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «Львiвської Кондитерської фабрики «Свiточ», фiнансовий звiт якого перевiряється, i може бути використаний для подання до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентом.
2. Вступний параграф:
2.1.Основнi вiдомостi про емiтента :
Повне найменування: Публiчне акцiонерне товариство «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»
Код за ЕДРПОУ 00382154
Мiсцезнаходження 79019, м. Львiв, вул. Ткацька, буд. 10
Дата та орган реєстрацiї 11.07.1996 р. Львiвською мiською радою народних депутатiв
Основнi види дiяльностi • Виробництво та реалiзацiя кондитерських виробiв;
• Виробництво, переробка iмпорт та/ чи реалiзацiя продуктiв харчування, в т.ч. кави та продуктiв її переробки, какао продуктiв, концентратiв, бульйонних кубикiв, продуктiв швидкого приготування, йогуртiв, молочних продуктiв та продукцiї переробки молока, тощо;

2.2. Опис аудиторської перевiрки та опис важливих аспектiв облiкової полiтики
При проведеннi перевiрки аудитор керувалися Законами та наступними правовими та нормативними актами України:
- «Про цiннi папери i фондовий ринок» вiд 23.02.2006 року №3480- IV зi змiнами та доповненнями (надалi ЗУ №3480);
- «Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi» вiд 30.10.1996 року №448/96 ВР зi змiнами та доповненнями (надалi ЗУ 448/96);
- «Про акцiонернi товариства» вiд 17.09.2008 року №514-VI зi змiнами та доповненнями (надалi – ЗУ №514);
- «Про аудиторську дiяльнiсть» №3125-XII вiд 22.04.1993 року зi змiнами та доповненнями (надалi ЗУ №3125);
- Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi - (надалi МСФЗ);
- iншими нормативно - правовими актами, якi регламентують вiдносини, що виникають у сферi здiйснення операцiй з цiнними паперами та фондовому ринку та проведення аудиту.
Аудиторам надано до перевiрки фiнансову звiтнiсть Товариства складену за Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi, а саме:
- баланс станом на 31.12.2012 року;
- звiт про фiнансовi результати за 2012 рiк;
- звiт про рух грошових коштiв за 2012 рiк;
- звiт про власний капiтал за 2012 рiк;
- примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2012 року.
Фiнансова звiтнiсть Товариства за 2012 фiнансовий рiк є першою рiчною фiнансовою звiтнiстю, яка вiдповiдає вимогам МСФЗ. Датою переходу Товариства на облiк вiдповiдно до МСФЗ є 1 сiчня 2012 року. З деякими винятками, МСФЗ 1 вимагає ретроспективного застосування редакцiї стандартiв та iнтерпретацiй, дiючих для 2012 фiнансового року. Ця редакцiя була застосована при пiдготовцi вхiдного балансу по МСФО на 1 сiчня 2012 року.
Фiнансова звiтнiсть складена на основi принципу справедливої вартостi, крiм тих, справедливу вартiсть яких неможливо оцiнити достовiрно. Ця фiнансова звiтнiсть вiдображає поточну оцiнку управлiнського персоналу Товариства.
Пiдготовка фiнансової звiтностi вимагає вiд керiвництва товариства розрахункiв та припущень, що впливають на суми активiв та зобов'язань, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, а також на суми доходiв та витрат, що вiдображаються у фiнансових звiтах протягом звiтного перiоду.
2.3. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за пiдготовку та достовiрне представлення фiнансової звiтностi
Управлiнський персонал Товариства несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання фiнансової звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень у наслiдок шахрайства або помилки; виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв) вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства»; наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку разом з фiнансовою звiтнiстю; невiдповiдного використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi емiтента цiнних паперiв на основi проведеного фiнансового аналiзу дiяльностi емiтента у вiдповiдностi з вимогами МСА №200 «Загальнi цiлi незалежного аудитора та проведення аудиту вiдповiдно до мiжнародних стандартiв аудиту».
2.4. Вiдповiдальнiсть аудитора за надання висновку стосовно фiнансової звiтностi
Вiдповiдальнiстю аудитора є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв проведеного аудиту.
Аудиторський висновок, який подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку (далi – Комiсiя) при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв, складений вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг (далi - МСА), зокрема до МСА 700 «Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi», МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора», МСА 720 „Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть”, МСА 240 «Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi».
2.5. Пiдстави для висловлення умовно-позитивної думки
В результатi проведення аудиторської перевiрки встановлено, що в перiодi, який перевiрявся ,фiнансова звiтнiсть складена на основi реальних даних бухгалтерського облiку та вiдповiдно до вимог Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi i не мiстить iстотних суперечностей. Тi невiдповiдностi i вiдхилення, якi вказанi в цьому параграфi не є суттєвими i в цiлому не спотворюють фiнансовий стан Товариства.
ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» створене шляхом перетворення Львiвської Кондитерської фiрми "Свiточ" з колективною формою власностi, згiдно з рiшенням установчих зборiв вiд 22.06.96 р. (Протокол №1). Свiдоцтво про перереєстрацiю №06382154 вiд 11.07.96 р. Статутний фонд становив 3 390 млрд. крб. i був роздiлений на 339 тисяч простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 10 000 000 крб.кожна. Акцiї розподiлено мiж акцiонерами згiдно установчого договору.
27.09.98 р. в зв’язку зi змiною статутного фонду зареєстровано нову редакцiю Статуту ЗАТ ЛКФ "Свiточ". В зв’язку iз внесеними змiнами статутний фонд становив 62 715 000грн. i роздiлений на 339 тисяч простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 185 грн. кожна. Акцiї розподiлено мiж акцiонерами згiдно установчого договору.
25.01.99 р. в зв’язку iз змiнами внесеними до статуту, статутний фонд становив 32 118 220 грн. та подiлений на 173 612 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 185 грн. кожна.
17.03.99 р. внесено змiни до статуту в зв’язку iз внесенням iнвестицiї та збiльшенням статутного фонду в розмiрi 88 111 060 грн., подiленого на 476 276 простих iменних акцiй.
Згiдно з iнвестицiйною угодою вiд 30.09.98 р. компанiєю NESTLE здiйснено iнвестицiю в розмiрi 41 млн. дол. США, викупивши 357 207 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 185 грн.кожна, що становило 75% статутного фонду.
AVENUE NESTLE 55
CH –1800 VEVEY (Швейцарiя)
Реєстрацiйний номер 3.52 торгового реєстру кантону Во (Швейцарiя)
Мiж ЗАТ ЛКФ "Свiточ" та компанiєю NESTLE було укладено ряд договорiв про придбання акцiй, а саме:
Договiр № 3800/А вiд 22.12.98р. про придбання 54543простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/В вiд 22.12.98р. про придбання 302664 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/С вiд 28.05.99р. про придбання 22173 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/D вiд 12.07.99р. про придбання 29075 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/Е вiд 01.09.99р. про придбання 9564 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/F вiд 12.10.99р. про придбання 3644 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/G вiд 03.12.99р. про придбання 2793 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/Н вiд 03.03.00р. про придбання 3444 простих iменних акцiй;
Договiр № 3800/I вiд 07.04.00р. про придбання 2612 простих iменних акцiй.
Останнi змiни до Статуту затвердженнi загальними зборами ЗАТ ЛКФ "Свiточ" (Протокол №17 вiд 12.06.03 р.), та зареєстрованi Департаментом економiчної полiтики та ресурсiв виконкому Львiвської мiської Ради вiд 26.06.03 р. за №11312.
Згiдно останнiх зареєстрованих змiн Статутний фонд ЗАТ ЛКФ "Свiточ " становить 88 111 060 грн. i подiлений на 476 276 простих iменниїх акцiй номiнальною вартiстю 185 грн. кожна. Данi акцiї розподiленi мiж акцiонерами Товариства, згiдно установчого договору.
Вiдповiдно до останнiх змiн, iноземний iнвестор Компанiя "NESTLE" внесла в статутний фонд Товариства:
майно в сумi 319 700 дол.США
машину вафельних трубочок "HAAS" – 42 965 дол.США
мiксери "VIKARS" – 13 740 дол.США
систему подачi борошна "REIMELT" – 139 995дол.США
грошовi кошти в сумi – 18 480 354 дол.США
Згiдно ст.13 Закону України "Про режим iноземного iнвестування " Компанiя NESTLE S.A. iнформувала про здiйснену iноземну iнвестицiю. Iнформацiйнi повiдомлення були зареєстрованi Львiвським обласним управлiнням зовнiшнiх економiчних зв’язкiв, а саме:
№ 1346-1-3-372 вiд 13.09.99р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/А, Б, С на загальну суму 10421768 дол.США
№ 1346-1-3-402 вiд 10.12.99р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/Б, D, С, E, F на загальну суму 2827118 дол.США
№ 1346-3-3-429 вiд 16.02.00р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/Б на загальну суму 319700 дол.США
№ 1346-1-3-470 вiд 11.04.00р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/Б, на загальну суму 7660432,2дол.США
№ 1346-1-3-510 вiд 11.04.00р. про придбання акцiй згiдно договорiв №№ 3800/G, H, I на загальну суму 122636,43дол.США
01.06.2011р. (протокол №26 вiд 15.04.2011р.) зареєстровано змiни до Статуту пiдприємства, згiдно яких найменування Закритого акцiонерного товариства «Львiвська кондитерська фабрика “Свiточ» змiнено вiдповiдно до вимог Закону України «Про акцiонернi товариства», у Публiчне акцiонерне товариство «Львiвська кондитерська фабрика “Свiточ».
Станом на 31.12.2012 року Статутнiй фонд Товариства складає Статутний фонд на ПАТ ЛКФ "Свiточ" становить 88 111 060грн. й подiлений на чотириста сiмдесят шiсть тисяч двiстi сiмдесят шiсть акцiй номiнальною вартiстю сто вiсiмдесят п’ять гривень кожна згiдно статуту. Всi акцiї перебувають в обiгу, вилучення акцiй не вiдбувалося.
Вид акцiй – простi iменнi, форма випуску – бездокументарна (свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй вiд 11.07.1996р. № запису 11312 ).
Несплаченої частки статутного капiталу немає.
Змiн протягом звiтного перiоду у кiлькостi акцiй, якi знаходяться в обiгу, не вiдбувалося.
Вiдповiдно до зведеного облiкового реєстру, станом на 31.12.2012 акцiонерами, частки яких перевищують 5% статутного капiталу ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ», є:
компанiя NESTLE S.A, яка володiє 461 816 простих iменних акцiй на загальну суму корпоративних прав в розмiрi 85 435 960грн., що становить 96,96% статутного фонду пiдприємства.
Протягом 2012 року не вiдбувались змiни власникiв акцiй (їх часток), яким належить бiльш як 5% статутного капiталу ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»Усi процедури по формуванню та сплатi статутного фонду виконанi з дотриманням чинного законодавства України.
У процесi аудиторської перевiрки аудитором було отримано достатньо свiдоцтв, якi дозволяють зробити висновок про вiдображення та розкриття iнформацiї щодо активiв, зобов’язань та власного капiталу, згiдно з Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi.
2.6. Модифiкована думка аудитора щодо повного комплекту фiнансової звiтностi вiдповiдно до МСА 705 «Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора», МСА 706 «Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора»
Аудит включав перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми i розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi, а також оцiнку i застосованих принципiв бухгалтерського облiку та суттєвих попереднiх оцiнок, здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.
Були виконанi процедури аудиту згiдно вимог МСА 500 «Аудиторськi докази», що вiдповiдають метi отримання достатнiх i прийнятних аудиторських доказiв. Аудиторськi докази охоплювали iнформацiю, яка мiстилася в облiкових записах, що є основою фiнансової звiтностi. Облiковi записи складалися з записiв у первинних документах та записiв системи електронного переведення платежiв та журнальних проводок, а також записiв, таких як вiдомостi облiку доходiв, розподiлу витрат та обчислення, звiряння i розкриття iнформацiї. Проводки в облiкових записах здiйснювалися, записувалися, оброблялися та наводилися у звiтностi в електроннiй формi.
У своїй роботi аудитор використовував принцип вибiркової перевiрки. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi викривлення. Планування i проведення аудиту було спрямоване на одержання розумних пiдтверджень щодо вiдсутностi у фiнансовiй звiтностi суттєвих помилок.
Обов’язковою аудиторською процедурою є оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю акцiонерного товариства.
Аудитором було розглянуто таке: чи iснують подiї або умови, якi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть акцiонерного товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть, оцiненi висловлювання управлiнського персоналу щодо здатностi товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть згiдно до вимог МСА 570 «Безперервнiсть» та визначено: чи iснує (чи не iснує) суттєва невизначенiсть, що стосується подiй або умов, якi окремо або в сукупностi можуть поставити пiд значний сумнiв здатнiсть Товариства безперервно продовжувати дiяльнiсть.
Зiбранi докази не дають аудитору пiдставу сумнiватись в здатностi Публiчного акцiонерного товариства «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» безперервно продовжувати свою дiяльнiсть.
Слiд важати, що проведена аудиторська перевiрка забезпечує достатнi та вiдповiднi докази для висловлення думки аудитора.
На думку аудитора, за винятком впливу питань, про якi йдеться у параграфi «Пiдстава для висловлення умовно - позитивної думки», фiнансова звiтнiсть вiдображає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» станом на 31.12.2012 року та її фiнансовi результати, i рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату i вiдповiдає положенням Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi.
3. Коригування сум, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, пiдготовленiй у вiдповiдностi МСФЗ.
Пiд час аудиторської перевiрки встановлено, що при пiдготовцi звiту про фiнансовий стан (Балансу) у вiдповiдностi з МСФЗ на початок перiоду Товариство здiйснило коригування сум, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, пiдготовленiй у вiдповiдностi з П(С)БО.
Перехiд вiд ранiше застосованих П(С)БО до МСФЗ вплинув на власний капiтал Товариства.
Власний капiтал Товариства згiдно з ранiше застосовуваними П(С)БО станом на 01.01.2012 року складав – 373219 тис.грн. Змiни вiдбулися за рахунок таких статей:
Статтi +Збiльшення
- зменшення
тис.грн.
Знецiнення основних засобiв та нематерiальних активiв (сегмент мобiльних послуг)
Знецiнення основних засобiв та нематерiальних активiв
Сторно переоцiнки основних засобiв, що були переданi у статутний фонд дочiрнього пiдприємства
Списання гудвiлу
Створення резерву сумнiвної дебiторської заборгованостi
Визнання зобов’язання з пенсiйних виплат та iнших довгострокових виплат працiвникам за МСБО 19 "Виплати працiвникам"
Приведення додаткового вкладеного капiталу та iншого додаткового капiталу до облiку за МСФЗ -2123
Iншi коригування (вiдстроченi податковi зобов’язання) -3647
Разом -5770
Таким чином, власний капiтал ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» станом на 31.12.2012 року згiдно з МСФЗ склав – 367449 тис. грн.
4. Iнша допомiжна iнформацiя - Звiт щодо результатiв виконання додаткових вимог, визначених п.2.7 «Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)», затверджених рiшенням ДКЦПФР вiд 29.09.2011 року №1360
4.1. Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства
Пiд вартiстю чистих активiв акцiонерного товариства розумiється величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв, прийнятих до розрахунку, суми його зобов’язань, прийнятих до розрахунку.
Розрахунок вартостi чистих активiв акцiонерних товариств здiйснюється згiдно Методичних рекомендацiй Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств вiд 17.11.2004 р. № 485 з метою реалiзацiї положень ст. 155 «Статутний капiтал акцiонерного товариства», зокрема п. 3: «Якщо пiсля закiнчення другого та кожного фiнансового року вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства виявиться меншою вiд статутного капiталу, товариство зобов’язане оголосити про зменшення свого статутного капiталу та зареєструвати вiдповiднi змiни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартiсть чистих активiв стає меншою вiд мiнiмального розмiру статутного капiталу, встановленого законом, товариство пiдлягає лiквiдацiї».
Станом на 31.12.2012 р. чистi активи ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ»складають:
Найменування показника Значення, тис. грн. Вiдхилення
на 01.01.2012 року на 31.12.2012 року

1 2 3 4
Актив
Нематерiальнi активи 195 83 -112
Незавершенi капiтальнi iнвестицiї 4172 25326 21154
Основнi засоби 194265 274301 80036
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї 0 0 0
Справедлива залишкова вартiсть iнвестицiйної нерухомостi 0 0 0
Виробничi запаси 129332 81692 -47640
Незавершене виробництво 4834 4581 -253
Готова продукцiя 697 367 -330
Товари 0 0 0
Дебiторська заборгованiсть 84143 71331 -12812
Векселi одержанi 0 0 0
Грошовi кошти та їх еквiваленти 475 399 -76
Iншi оборотнi активи 296 0 -296
Витрати майбутнiх перiодiв 0 0 0
Всього активiв 418409 458080 39671
Пасив
Довгостроковi зобов'язання 9134 5544 -3590
Короткостроковi кредити банкiв 0 0 0
Кредиторська заборгованiсть 77208 84975 7767
Iншi пасиви 5870 112 -5758
Доходи майбутнiх перiодiв 0 0 0
Всього пасивiв 92212 90631 -1581
Чистi активи 326197 367449 41252
Аудитор звертає увагу на те, що розмiр чистих активiв ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика «Свiточ» менше розмiру статутного капiталу товариства на 46859тис. грн., та не задовольняє вимог ст. 155 ЦКУ «Статутний капiтал акцiонерного товариства». Слiд зауважити, що в порiвняннi з початком року вони зросли на 41252тис.грн. за рахунок збiльшення прибутку.
4.2. Наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю
Товариство у 2012 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi). Прийняття рiшень загальними зборами акцiонерiв, наглядовою радою про вiдчуження майна товариства в обмiн на корпоративнi права, укладання кредитних договорiв на значну суму, у звiтному роцi не вiдбувалось.
Пiд час виконання завдання аудитор здiйснив аудиторськi процедури щодо виявлення наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом у вiдповiдностi з МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть».
В результатi проведення аудиторських процедур аудитором не було встановлено фактiв про iншi подiї, iнформацiя про якi мала б надаватись користувачам звiтностi згiдно з вимогами статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок».
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв, можна зробити висновок, що iнформацiя про подiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до змiни вартостi його цiнних паперiв i визнаються частиною першою статтi 41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», своєчасно оприлюднюється товариством та надається користувачам звiтностi.
4.3. Виконання значних правочинiв
Значний правочин - правочин (крiм правочину з розмiщення товариством власних акцiй), учинений акцiонерним товариством, якщо ринкова вартiсть майна (робiт, послуг), що є його предметом, становить 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства, за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi.
Товариство у 2012 роцi вiдповiдно до ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» не мало виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi). Аудитор виконав процедури на вiдповiднiсть законодавству у частинi вимог до закону:
№ пункту статтi 70 ВИМОГИ ст.70 Закону України «Про акцiонернi товариства» Наявнiсть (так/нi) Виконання значних правочинiв
1. Рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, приймається наглядовою радою. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було.
Статутом акцiонерного товариства визначенi додатковi критерiї для вiднесення правочинiв до категорiї значних правочинiв Нi
У разi неприйняття наглядовою радою рiшення про вчинення значного правочину питання про вчинення такого правочин виноситися на розгляд загальних зборiв. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було.
2. Якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом значного правочину, перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, рiшення про вчинення такого правочину приймається загальними зборами за поданням наглядової ради. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було
Рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 вiдсоткiв, але менша нiж 50 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, приймається простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у загальних зборах та є власниками голосуючих з цього питання акцiй. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було
Рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 50 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, приймається бiльш як 50 вiдсотками голосiв акцiонерiв вiд їх загальної кiлькостi. У 2012 роцi зазначених випадкiв не було.
3. На дату проведення загальних зборiв неможливо визначити, якi значнi правочини вчинятимуться акцiонерним товариством у ходi поточної господарської дiяльностi, загальнi збори прийняли рiшення про попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть ним вчинятися протягом не бiльш як одного року, iз зазначенням характеру правочинiв та їх граничної вартостi. Нi.
4. Значний правочин, застосовуються як додатковий до iнших вимог щодо порядку вчинення певних правочинiв, передбачених законодавством або статутом акцiонерного товариства. Нi.
5. Заборона дiлити предмет правочину з метою ухилення вiд передбаченого цим Законом порядку прийняття рiшень про вчинення значного правочину. Так. Випадки подiлу предмету правочину з метою ухилення вiд передбаченого Законом «Про акцiонернi товариства» порядку прийняття рiшень про вчинення значного правочину не виявленi.
На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв можна зробити висновок, що Товариство дотримувалось вимог законодавства виконання значних правочинiв.
4.4. Вiдповiднiсть стану корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вимогам законодавства.
Згiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» Наглядова рада акцiонерного товариства може прийняти рiшення щодо запровадження в товариствi посади внутрiшнього аудитора (створення служби внутрiшнього аудиту). Наглядова рада за пропозицiєю голови наглядової ради у встановленому порядку має право обрати корпоративного секретаря. Корпоративний секретар є особою, яка вiдповiдає за взаємодiю акцiонерного товариства з акцiонерами та/або iнвесторами.
Стан корпоративного управлiння, у тому числi стан внутрiшнього аудиту, повинен вiдповiдати Закону України «Про акцiонернi товариства».
Однак, Товариство не обирало корпоративного секретаря.
Наглядова рада акцiонерного товариства не прийняла рiшення щодо запровадження в товариствi посади внутрiшнього аудитора.
Фактична перiодичнiсть засiдань наглядової ради вiдповiдає термiнам визначеним Законом України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту .
1) Наявнiсть рiшення (згiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства») Наглядової ради акцiонерного товариства щодо запровадження в товариствi посади внутрiшнього аудитора (створення служби внутрiшнього аудиту) – рiшення про запровадження посади внутрiшнього аудитора (створення служби внутрiшнього аудиту) Наглядовою радою товариства не приймалось, посада не запроваджувалась, служба не створена.
2) Наявнiсть рiшення щодо обрання корпоративного секретаря – питання обрання корпоративного секретаря вiдноситься до компетенцiї Наглядової ради товариства, рiшення про обрання корпоративного секретаря не приймалось.
Органiзацiя роботи органiв управлiння Товариства вiдповiдає вимогам Цивiльного кодексу, Господарського кодексу, Закону України «Про акцiонернi товариства», Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок», Закону України «Про Нацiональну депозитарну систему та особливостi електронного обiгу цiнних паперiв в Українi» та iнших нормативних актiв.
В Товариствi забезпечене дотримання органами та посадовими особами Товариства правил та процедур корпоративного управлiння, якими гарантується реалiзацiя прав та iнтересiв акцiонерiв Товариства, та органiзацiя взаємодiї мiж Наглядовою радою, Генеральним директором Товариства та його акцiонерами.
Керiвництво сприяє пiдвищенню взаємодiї Товариства з його акцiонерами та iншими учасниками ринку цiнних паперiв.
Спостерiгається пiдвищення iнформацiйної прозоростi Товариства в iнтересах акцiонерiв Товариства i потенцiйних iнвесторiв шляхом своєчасного розкриття повної та достовiрної iнформацiї про Товариство у вiдповiдностi до вимог законодавства щодо розкриття iнформацiї i добровiльно встановлених Товариством зобов’язань.
Системи облiку прав власностi на акцiї Товариства органiзована вiрно.
Налагоджена взаємодiя з органами державної влади України, Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку, зберiгачами, депозитарiями, реєстратором, Фондом державного майна України, учасниками Нацiональної депозитарної системи України, Мiнiстерством енергетики та вугiльної промисловостi України, професiйними асоцiацiями, громадськими органiзацiями з питань корпоративного управлiння, регулювання майнових вiдносин та обiгу цiнних паперiв Товариства.
3) Порядок формування складу органiв корпоративного управлiння акцiонерного товариства:
- загальнi збори акцiонерiв,
- наглядова рада,
- ревiзiйна комiсiя,
- генеральний директор.
Порядок формування органiв корпоративного управлiння акцiонерного товариства визначався статутом ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ».
4) Функцiонування органiв корпоративного управлiння:
- статус та повноваження Загальних зборiв акцiонерiв Товариства порядок їх скликання, проведення та прийняття рiшень – визначаються п. 9.2 Статуту ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ».;
- повноваження, порядок формування, склад та функцiї Наглядової ради визначенi пунктом 9.2.4 Статуту ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ»;
- правовий статус, порядок формування, склад та функцiї Ревiзiйної комiсiї Товариства, права, обов’язки та вiдповiдальнiсть її членiв – визначенi пунктом 9.2.1 Статуту ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ»;
- у товариствi утворений одноосiбний Виконавчий орган - Генеральний директор, порядок прийняття рiшень яким встановлений пунктом 9.1 статуту Товариства.
5) Спецiальнi перевiрки протягом звiтного року ревiзiйною комiсiєю - протягом звiтного року ревiзiйною комiсiєю не проводились спецiальнi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi товариства.
Результати виконання процедур з метою висловлення думки щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства».
Метою виконання процедур щодо стану корпоративного управлiння, у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» було отримання доказiв, якi дозволяють сформувати судження щодо:
1) вiдповiдностi системи корпоративного управлiння у товариствi вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства» та вимогам Статуту,
2) достовiрностi та повноти розкриття iнформацiї про стан корпоративного управлiння у роздiлi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» рiчного звiту акцiонерного товариства.
Протягом звiтного року в акцiонерному товариствi функцiонували наступнi органи корпоративного управлiння:
- загальнi збори акцiонерiв,
- наглядова рада,
- генеральний директор.
Кiлькiсний склад сформованих органiв корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам, встановленим рiшенням загальних зборiв акцiонерiв. Функцiонування органiв корпоративного управлiння регламентується положеннями Статуту.
Статутом не передбачено затвердження будь-яких додаткових положень, що регламентують функцiонування органiв корпоративного управлiння.
Щорiчнi загальнi збори акцiонерiв проводились в термiн, визначений Законом України «Про акцiонернi товариства» - до 30 квiтня.
Протягом звiтного року одноосiбний виконавчий орган ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» - Генеральний директор здiйснювали поточне управлiння фiнансово-господарською дiяльнiстю в межах повноважень, якi встановлено Статутом акцiонерного товариства.
За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння у тому числi внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України «Про акцiонернi товариства» можна зробити висновок:
1) прийнята та функцiонуюча система корпоративного управлiння у товариствi вiдповiдає вимогам Статуту та вимогам Закону України «Про акцiонернi товариства»,
2) наведена у рiчному звiтi «Iнформацiя про стан корпоративного управлiння» повно та достовiрно розкриває фактичний стан про склад органiв корпоративного управлiння та результати їх функцiонування.
4.5. Iнформацiя про дiї, якi вiдбулися протягом 2012 року:
Протягом 2012 року генеральним директором ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» призначено Джонатана Чарльза Перрi (Протокол №7 вiд 15.06.2012 р.),
Iнших дiй якi вiдбулись протягом 2012року та могли вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента та призвести до значних змiн вартостi ЦП , визначених ч.1ст.41 Закону України «Про цiннi папери та фондовий ринок» аудиторською перевiркою не виявлено.
4.6. Iдентифiкацiї та оцiнки аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства
Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов’язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння суб’єкта господарювання та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, як цього вимагає МСА 315 «Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб’єкта господарювання i його середовища», аудитор виконав процедури необхiднi для отримання iнформацiї, яка використовуватиметься пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства.
У своїй поточнiй дiяльностi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» наражається на зовнiшнi та внутрiшнi ризики. Система управлiння ризиками, якi притаманнi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ», включає наступнi складовi:
- стратегiя та мета ризик – менеджменту;
- управлiння ризиками;
- загальнi пiдходи до мiнiмiзацiї та оптимiзацiї ризикiв;
- джерела та механiзми контролю за ризиками;
- аналiз ризикiв.
Загальну стратегiю управлiння ризиками в Товариствi визначає Наглядова рада, а загальне керiвництво управлiнням ризиками здiйснює Генеральний директор.
Аудитор не отримав доказiв стосовно суттєвого викривлення фiнансової звiтностi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» внаслiдок шахрайства.
Висновок аудитора
Концептуальною основою фiнансової звiтностi ПАТ «Львiвська кондитерська фабрика « Свiточ» є норми МСФЗ.
Аудитором проведено розрахунок рiчного балансу i звiту про фiнансовi результати та їх використання. Вiдхилень в валютi балансу та розбiжностей в звiтi не встановлено. Рiчна фiнансова звiтнiсть пiдприємства за 2012 р. була трансформована згiдно вимогам МСФЗ з перерахуванням залишкiв на 1 сiчня 2012 року.
Результати перевiрки дають можливiсть зробити висновок про те, що фiнансова звiтнiсть складена на пiдставi дiйсних облiкових даних та даннi окремих форм звiтностi вiдповiдають один одному.
Аудитором не спостерiгалось проведення iнвентаризацiї товарно-матерiальних цiнностей, тому що не залучалися пiдприємством до проведення цiєї процедури.
Крiм того, з урахуванням норм МСФЗ 1.16, що висловлює право суб'єкта господарювання оцiнювати об'єкти основних засобiв на дату переходу на МСФЗ, та можливiсть обмеженого звiльнення вiд вимог, коли вартiсть дотримання цих вимог iмовiрно перевищує вигоди користувачiв фiнансової звiтностi (МСФЗ 1.В4), враховуючи ретельний пiдхiд пiдприємства до оцiнки первiсної вартостi основних засобiв та документальне пiдтвердження облiкових даних, пiдприємством прийнято рiшення не здiйснювати коригування амортизацiйних вiдрахувань, та не змiнювати фiнансовi результати.
На нашу думку, за виключенням впливу на фiнансову звiтнiсть факторiв, якi викладенi в попереднiх абзацах, на пiдставi отриманих свiдчень ми можемо висловити обґрунтовану незалежну умовно-позитивну думку про те, що фiнансова звiтнiсть реально i точно вiдображає фiнансовий стан пiдприємства на 31.12.2012 р., складена згiдно з визначеною концептуальною основою та вiдповiдає вимогам законодавства.
2.8. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму:
1 Повне найменування аудиторської фiрми Приватне пiдприємство Аудиторська фiрма «Система-Аудит»
2 Номер та дата видачi Свiдоцтва про державну реєстрацiю суб’єкта пiдприємницької дiяльностi, ким видано Виписка серiї ААБ № 747210 вiд 11.05.1999 р.
Реєстрацiйний №1 415 120 0000 007013
3 Код ЄДРПОУ 30387930
4 Мiсцезнаходження (код КОАТУУ) 4610137200
5 Телефон 0503708274
6 Електронна адреса karmalsvit@ukr.net
7 Номер, дата видачi, ким видано Свiдоцтво про внесення в Реєстр суб’єктiв аудиторської дiяльностi Свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторських фiрм №2157 вiд 22.06.2006 р., продовжене до до 22.06.2016 р.
8 Iнформацiя про аудитора
Кармалiта Свiтлана Григорiвна (Сертифiкат аудитора №003875 вiд 25.06.99 р., продовжений рiшенням Аудитрської палати України № 191/2 до 25.06.2013 р.)
9 Дозвiл на проведення аудиторських перевiрок фiнансових установ, що здiйснюють дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв - Свiдоцтво серiї АВ №000075 вiд 20.03.2012 р.
Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту:
Дата и номер договору на проведення аудиту Договiр на проведення аудиту вiд «12» лютого 2013 р.
Дата початку i дата закiнчення проведення аудиту 15.02.2013 р. – 14.03.2013 р.
Директор АФ
сертифiкат серiї А №003875
С. Г. Кармалiта
Аудиторський висновок (звiт) складено «14» березня 2013 року.


Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Текст приміток

Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової, додаються до аудиторського висновку Товариства.

Продовження тексту приміток

Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової, додаються до аудиторського висновку Товариства.

Продовження тексту приміток

Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової, додаються до аудиторського висновку Товариства.

Продовження тексту приміток

Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi, складеної вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової, додаються до аудиторського висновку Товариства.


Звіт про стан об’єкта нерухомості (у разі випуску цільових облігацій, виконання зобов’язань за якими забезпечене об’єктами нерухомості)

ПАТ "Львiвська кондитерська фабрика"Свiточ" у звiтному роцi не випускало цiльовi облiгацiї, виконання забов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi.